Thuế Tạm nộp lớn quá???

[trinhhongqua]

trong kì DN em tạm nộp 18000 tiền thuế TNDN;nhưng cuối kì tính ra số thực nộp là 10000;em nhanh tay làm luôn bút:
Nợ 3334: 8000
Có 8211: 8000
Nhưng đến lúc ghi vào bảng Cân đối kế toán thì ko ghi được?
Em xin hỏi là phải đưa nó vào đâu và nếu cuối kì chưa tính ra số thuế TNDN này thì khoản tạm nộp kia cho vào đâu trong bảng CDKT ạ?

 

[trinhhongqua]

Ðề: Thuế Tạm nộp lớn quá???

thừa thật mà anh?????

 

[TrietThai]

Ðề: Thuế Tạm nộp lớn quá???

trong kì DN em tạm nộp 18000 tiền thuế TNDN;nhưng cuối kì tính ra số thực nộp là 10000;em nhanh tay làm luôn bút:
Nợ 3334: 8000
Có 8211: 8000
Nhưng đến lúc ghi vào bảng Cân đối kế toán thì ko ghi được?
Em xin hỏi là phải đưa nó vào đâu và nếu cuối kì chưa tính ra số thuế TNDN này thì khoản tạm nộp kia cho vào đâu trong bảng CDKT ạ?

Trong kỳ tạm nộp 18tr
N821/C3334 :18
Nộp tiền :
N3334/C111 : 18
Cuối năm khi tính lại thuế TNDN phải nộp là 10tr
N911/C821 : 10
Số nộp thừa 8tr hạch toán
N3334/C821 : 8
Số dư trên TK 821 hết.
Số dư bên Nợ TK 3334 8tr thể hiện Doanh nghiệp bạn nộp thừa 8tr.
Làm thủ tục hoàn hoặc để sang năm sau tự cấn trừ.

 

[TrietThai]

Ðề: Thuế Tạm nộp lớn quá???

nếu DN là DN chuyên đóng thuế thì có cần thiết làm thủ tục hoàn thuế không HT ?

Câu trả lời là đoạn màu đỏ và xanh dưới đây.

Làm thủ tục hoàn hoặc để sang năm sau tự cấn trừ.

Tùy theo Pác thôi. Thích thì hoàn, ko thích thì tự cấn trừ.