1. Phân tích dòng tiền
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua, vào lúc này dòng tiền của DN vẫn đạt mức dương và nằm ở con số khá cao.
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp đủ để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời điểm này. Và điều này đang được duy trì ổn định qua các kỳ. Điều này chứng tỏ được doanh nghiệp có một dòng tiền rất tốt so với mặt bằng chung của ngành.
Với 1 đồng lợi nhuận, doanh nghiệp có thể kiếm được 0.92 đồng tiền từ hoạt động kinh doanh. Điều này cho thấy chính sách nguồn vốn của doanh nghiệp đang khá tốt. Doanh nghiệp cần phải tiếp tục tập trung phát triển, đầu tư để bỏ xa đối thủ cạnh tranh.
Dường như chúng ta thấy được dòng tiền không có quá nhiều sự thay đổi so với kỳ trước đó. Dòng tiền có xu hướng giảm là vì doanh nghiệp có nhiều lượng hàng tồn kho hơn so với trước kia, đồng thời khoản phải thu của doanh nghiệp có xu hướng tăng nhẹ so với năm ngoái. Đồng thời, doanh nghiệp chiếm dụng được nhiều vốn hơn từ nhà cung cấp.
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn hạn, tuy nhiên đôi lúc gặp 1 số vấn đề về việc thanh toán các khoản ngắn hạn này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn so mặt bằng chung với ngành. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng nguồn tài sản của mình.
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp không thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình mà phải phụ thuộc phần lớn vào các đại lý bán hàng.
Trong kỳ, doanh nghiệp có thể kiếm được LN từ các hoạt động kinh doanh chính của doanh nghiệp và LN đang có xu hướng tăng trưởng cao hơn so với trước đó. Điều này phản ánh được doanh nghiệp rất tập trung vào cốt lõi của mình và sẽ cần tiếp tục phát triển để chiếm lĩnh thị trường.
4. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng so với kỳ trước đó. Ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp có thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua là Đầu tư ngắn hạn và Tài sản cố định. Với đầu tư ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, còn TSCĐ thể hiện xu hướng ngược lại.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp không chi quá nhiều tiền cho TSCĐ, thấp hơn mức khấu hao khá nhiều. Điều này phản ánh doanh nghiệp chưa quá chuẩn bị cho tương lai nhằm nâng cao hiệu suất, mở rộng thị trường.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
LNST của doanh nghiệp tăng 13% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LNST của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng tăng.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Để hiểu rõ hơn với các chỉ số PTBTC cũng như phân tích hiệu quả hơn, anh chị có thể tham khảo khóa học dưới đây
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua, vào lúc này dòng tiền của DN vẫn đạt mức dương và nằm ở con số khá cao.
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp đủ để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời điểm này. Và điều này đang được duy trì ổn định qua các kỳ. Điều này chứng tỏ được doanh nghiệp có một dòng tiền rất tốt so với mặt bằng chung của ngành.
Với 1 đồng lợi nhuận, doanh nghiệp có thể kiếm được 0.92 đồng tiền từ hoạt động kinh doanh. Điều này cho thấy chính sách nguồn vốn của doanh nghiệp đang khá tốt. Doanh nghiệp cần phải tiếp tục tập trung phát triển, đầu tư để bỏ xa đối thủ cạnh tranh.
Dường như chúng ta thấy được dòng tiền không có quá nhiều sự thay đổi so với kỳ trước đó. Dòng tiền có xu hướng giảm là vì doanh nghiệp có nhiều lượng hàng tồn kho hơn so với trước kia, đồng thời khoản phải thu của doanh nghiệp có xu hướng tăng nhẹ so với năm ngoái. Đồng thời, doanh nghiệp chiếm dụng được nhiều vốn hơn từ nhà cung cấp.
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn hạn, tuy nhiên đôi lúc gặp 1 số vấn đề về việc thanh toán các khoản ngắn hạn này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn so mặt bằng chung với ngành. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng nguồn tài sản của mình.
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp không thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình mà phải phụ thuộc phần lớn vào các đại lý bán hàng.
Trong kỳ, doanh nghiệp có thể kiếm được LN từ các hoạt động kinh doanh chính của doanh nghiệp và LN đang có xu hướng tăng trưởng cao hơn so với trước đó. Điều này phản ánh được doanh nghiệp rất tập trung vào cốt lõi của mình và sẽ cần tiếp tục phát triển để chiếm lĩnh thị trường.
4. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng so với kỳ trước đó. Ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp có thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua là Đầu tư ngắn hạn và Tài sản cố định. Với đầu tư ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, còn TSCĐ thể hiện xu hướng ngược lại.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp không chi quá nhiều tiền cho TSCĐ, thấp hơn mức khấu hao khá nhiều. Điều này phản ánh doanh nghiệp chưa quá chuẩn bị cho tương lai nhằm nâng cao hiệu suất, mở rộng thị trường.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
LNST của doanh nghiệp tăng 13% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LNST của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng tăng.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Để hiểu rõ hơn với các chỉ số PTBTC cũng như phân tích hiệu quả hơn, anh chị có thể tham khảo khóa học dưới đây
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
