Cty mình xây dựng văn phòng mới tháng 10/2010 và đến tháng 12/2010 thì hoàn thành
Trong thời gian xây dựng, mình nhận hóa đơn vật liệu, chi phí rồi thanh toán nên mình làm bút toán:
Nợ 2412: số tiền từng hóa đơn
Nợ 1331: thuế
Có 1111: tổng tiền phải trả cho mỗi hóa đơn
Khi văn phòng xây dựng xong, mình làm bút toán:
Nợ 242 : tổng số tiền những hóa đơn mình thanh toán
Có 2412: tổng số tiền những hóa đơn mình thanh toán
Qua tháng 1/2011 mình mới tiến hành phân bổ chi phí:
Nợ 642:
Có 242:
Cho mình hỏi hạch toán như vậy có vấn đề gì không vậy? Nếu như số tiền xây dựng văn phòng (sang tháng 1 mới có hóa đơn thêm) lớn hơn số tiền mình đã tổng hợp như trên thì mình phải làm sao a?
Mong cả nhà kíu
Trong thời gian xây dựng, mình nhận hóa đơn vật liệu, chi phí rồi thanh toán nên mình làm bút toán:
Nợ 2412: số tiền từng hóa đơn
Nợ 1331: thuế
Có 1111: tổng tiền phải trả cho mỗi hóa đơn
Khi văn phòng xây dựng xong, mình làm bút toán:
Nợ 242 : tổng số tiền những hóa đơn mình thanh toán
Có 2412: tổng số tiền những hóa đơn mình thanh toán
Qua tháng 1/2011 mình mới tiến hành phân bổ chi phí:
Nợ 642:
Có 242:
Cho mình hỏi hạch toán như vậy có vấn đề gì không vậy? Nếu như số tiền xây dựng văn phòng (sang tháng 1 mới có hóa đơn thêm) lớn hơn số tiền mình đã tổng hợp như trên thì mình phải làm sao a?
Mong cả nhà kíu