Chào cả nhà!
Công ty mình T11/13 quyết toán thuế năm 2011+2012
theo biên bản thì năm 2011:
Giảm chi phí quản lý do không phù hợp: (32.548.000)
nên thu nhập tính thuế tăng2.548.000
thuế TNDn tăng: 9.113.440
- năm 2012:
Giảm chi phí quản lý do không phù hợp: (520.378.000)
nên thu nhập tính thuế tăng(giảm lỗ so với báo cáo):520.378.000
lỗ từ hoạt động sxkd năm 2012 theo kiểm tra:150.286.000
============nên quyết định==============
truy thu thuế TNDn: 9.113.440
Nộp phạt: 2.426.500
mình đk:
- truy thu thuế TNDN:
Nơ 4211/có 3334: 9.113.440
khi nộp nợ 3334/ có 111: 9.113.440
- tiền phạt
Nợ 811/ có 3339: 2.426.500
khi nộp nợ 3339/ có 111: 2.426.500
??????????????====vấn đề của mình mắc ở đây là:
lỗ năm 2012 theo báo cáo đã nộp của cty là 520.378.000+150.286.000
nhưng bây giờ mình phải lấy theo kết quả kiểm tra để mang số dư sang năm 13
(báo cáo và sổ sách cũ không điều chỉnh)
như vậy sẽ định khoản vào tài khoản nào để số dư mang sang T11/13(nhận được quyết định) khớp
điều chinh trên Tk421 thì Có TK 4211/ Nợ TK nào????
rất mong các bạn giúp mình với
mình đang không điều chỉnh đươc!
cảm ơn các bạn nhiều nhiều!!!
Công ty mình T11/13 quyết toán thuế năm 2011+2012
theo biên bản thì năm 2011:
Giảm chi phí quản lý do không phù hợp: (32.548.000)
nên thu nhập tính thuế tăng2.548.000
thuế TNDn tăng: 9.113.440
- năm 2012:
Giảm chi phí quản lý do không phù hợp: (520.378.000)
nên thu nhập tính thuế tăng(giảm lỗ so với báo cáo):520.378.000
lỗ từ hoạt động sxkd năm 2012 theo kiểm tra:150.286.000
============nên quyết định==============
truy thu thuế TNDn: 9.113.440
Nộp phạt: 2.426.500
mình đk:
- truy thu thuế TNDN:
Nơ 4211/có 3334: 9.113.440
khi nộp nợ 3334/ có 111: 9.113.440
- tiền phạt
Nợ 811/ có 3339: 2.426.500
khi nộp nợ 3339/ có 111: 2.426.500
??????????????====vấn đề của mình mắc ở đây là:
lỗ năm 2012 theo báo cáo đã nộp của cty là 520.378.000+150.286.000
nhưng bây giờ mình phải lấy theo kết quả kiểm tra để mang số dư sang năm 13
(báo cáo và sổ sách cũ không điều chỉnh)
như vậy sẽ định khoản vào tài khoản nào để số dư mang sang T11/13(nhận được quyết định) khớp
điều chinh trên Tk421 thì Có TK 4211/ Nợ TK nào????
rất mong các bạn giúp mình với
mình đang không điều chỉnh đươc!
cảm ơn các bạn nhiều nhiều!!!