hạch toán chi phí tiếp khách

Thảo luận trong 'Kế Toán Chi Phí' bắt đầu bởi giangthuyen18, 26/2/19.

  1. giangthuyen18

    giangthuyen18 Member Hội viên mới

    Mọi người cho e hỏi chút vấn đề ạ. Nhân viên cty e đi gặp và tiếp khách, nhân viên lấy tiền túi bỏ ra để trả cho bữa tiếp khách đó và cầm hóa đơn về để cty thanh toán lại. Vậy khi e nhận hóa đơn thì e phải hạch toán là N6427/C1111, và khi cty chuyển tiền trả lại cho nhân viên thì e hạch toán N141/C1121. E hạch toán như vậy có đúng k ạ. Mọi người chỉ giáo giúp em ạ
     

  2. NguyetHo9508

    NguyetHo9508 New Member Hội viên mới

    Bạn phải xem cái bạn đi tiếp khách là bộ phận nào ? Nếu bộ phận kế toán hoặc khác thì hạch toán 642, còn nếu bộ phận kinh doanh thì hạch toán 641 bạn nhé.
    Khi bạn nhận hóa đơn của bạn đi tiếp khách thì bạn hạch toán Nợ 641 hoặc 642 + tk con / có 1111 ( bút toán này đồng thời bạn đã ghi nhận chi phí và bạn sẽ ghi giảm tiền mặt mà bạn trả cho bạn nhân viên kia rồi đó bạn ơi ( nhớ hạch toán thuế nếu có nhé )
     
    giangthuyen18 thích bài này.
  3. giangthuyen18

    giangthuyen18 Member Hội viên mới

    Nhưng cty e k trả tiền mặt cho nhân viên đó mà toàn chuyển khoản từ tk cty sang tài khoản của nhân viên. Vậy thì trong sao kê ngân hàng e phải hạch toán sao thì dc ạ
     
  4. NguyetHo9508

    NguyetHo9508 New Member Hội viên mới

    Nếu bạn chuyển khoản ngân hàng sang cho nhân viên đó thì bạn hạch toán Nợ chi phí và có TK 11211 bạn nhé ( hạch toán đồng thời tăng chi plhis và giảm tiền gửi ngân hàng, bút toán này không liên quan gì đến 141 hoặc 111 nhé )
     
    giangthuyen18 thích bài này.
  5. giangthuyen18

    giangthuyen18 Member Hội viên mới

    Dạ, e cảm ơn chị nhiều ạ
     

Chia sẻ trang này

XenForo Add-ons by Brivium ™ © 2012-2013 Brivium LLC.