hạch toán chi phí tiếp khách

giangthuyen18

Member
Hội viên mới
Mọi người cho e hỏi chút vấn đề ạ. Nhân viên cty e đi gặp và tiếp khách, nhân viên lấy tiền túi bỏ ra để trả cho bữa tiếp khách đó và cầm hóa đơn về để cty thanh toán lại. Vậy khi e nhận hóa đơn thì e phải hạch toán là N6427/C1111, và khi cty chuyển tiền trả lại cho nhân viên thì e hạch toán N141/C1121. E hạch toán như vậy có đúng k ạ. Mọi người chỉ giáo giúp em ạ
 
Bạn phải xem cái bạn đi tiếp khách là bộ phận nào ? Nếu bộ phận kế toán hoặc khác thì hạch toán 642, còn nếu bộ phận kinh doanh thì hạch toán 641 bạn nhé.
Khi bạn nhận hóa đơn của bạn đi tiếp khách thì bạn hạch toán Nợ 641 hoặc 642 + tk con / có 1111 ( bút toán này đồng thời bạn đã ghi nhận chi phí và bạn sẽ ghi giảm tiền mặt mà bạn trả cho bạn nhân viên kia rồi đó bạn ơi ( nhớ hạch toán thuế nếu có nhé )
 
Bạn phải xem cái bạn đi tiếp khách là bộ phận nào ? Nếu bộ phận kế toán hoặc khác thì hạch toán 642, còn nếu bộ phận kinh doanh thì hạch toán 641 bạn nhé.
Khi bạn nhận hóa đơn của bạn đi tiếp khách thì bạn hạch toán Nợ 641 hoặc 642 + tk con / có 1111 ( bút toán này đồng thời bạn đã ghi nhận chi phí và bạn sẽ ghi giảm tiền mặt mà bạn trả cho bạn nhân viên kia rồi đó bạn ơi ( nhớ hạch toán thuế nếu có nhé )
Nhưng cty e k trả tiền mặt cho nhân viên đó mà toàn chuyển khoản từ tk cty sang tài khoản của nhân viên. Vậy thì trong sao kê ngân hàng e phải hạch toán sao thì dc ạ
 
Bạn phải xem cái bạn đi tiếp khách là bộ phận nào ? Nếu bộ phận kế toán hoặc khác thì hạch toán 642, còn nếu bộ phận kinh doanh thì hạch toán 641 bạn nhé.
Khi bạn nhận hóa đơn của bạn đi tiếp khách thì bạn hạch toán Nợ 641 hoặc 642 + tk con / có 1111 ( bút toán này đồng thời bạn đã ghi nhận chi phí và bạn sẽ ghi giảm tiền mặt mà bạn trả cho bạn nhân viên kia rồi đó bạn ơi ( nhớ hạch toán thuế nếu có nhé )
Nhưng cty e k trả tiền mặt cho nhân viên đó mà toàn chuyển khoản từ tk cty sang tài khoản của nhân viên. Vậy thì trong sao kê ngân hàng e phải hạch toán sao thì dc ạ
Nếu bạn chuyển khoản ngân hàng sang cho nhân viên đó thì bạn hạch toán Nợ chi phí và có TK 11211 bạn nhé ( hạch toán đồng thời tăng chi plhis và giảm tiền gửi ngân hàng, bút toán này không liên quan gì đến 141 hoặc 111 nhé )
 
Nếu bạn chuyển khoản ngân hàng sang cho nhân viên đó thì bạn hạch toán Nợ chi phí và có TK 11211 bạn nhé ( hạch toán đồng thời tăng chi plhis và giảm tiền gửi ngân hàng, bút toán này không liên quan gì đến 141 hoặc 111 nhé )
Dạ, e cảm ơn chị nhiều ạ
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top