Tổng giá trị Thuế GTGT đầu vào sai.

[Phăng Đỏ]

Xin chào các anh chị dân Kế toán. Hiện em đang làm BCTC cho 1 cty. Chả là tờ khai T3/08 của công ty đó nhân viên của họ kê khai vào 2 mục
1- Hàng hoá dịch vụ dùng riêng cho sxkd chịu thuế GTGT ( phần này có cộng giá trị tổng cộng)
3- Hàng hoá dịch vụ dùng riền cho sxkd chịu thuế và ko chịu thuế (phần này ko hiểu vì lý do gì mà ko có giá trị tổng cộng)
Chính vì vậy nên giá trị thuế GTGT chỉ chuyển mỗi số thuế của phần 1 mà phần 3 có kê mà ko cộng vào nên số thuế thực cộng trên tờ khai và số thuế in trên tờ khai bị lệch.
Giờ theo anh chị em phải làm sao ah? Anh chị cho ý kiến dùng em trong TH này.
Em cảm ơn.

 

[tiensinh]

Ðề: Tổng giá trị Thuế GTGT đầu vào sai.

Xin chào các anh chị dân Kế toán. Hiện em đang làm BCTC cho 1 cty. Chả là tờ khai T3/08 của công ty đó nhân viên của họ kê khai vào 2 mục
1- Hàng hoá dịch vụ dùng riêng cho sxkd chịu thuế GTGT ( phần này có cộng giá trị tổng cộng)
3- Hàng hoá dịch vụ dùng riền cho sxkd chịu thuế và ko chịu thuế (phần này ko hiểu vì lý do gì mà ko có giá trị tổng cộng)
Chính vì vậy nên giá trị thuế GTGT chỉ chuyển mỗi số thuế của phần 1 mà phần 3 có kê mà ko cộng vào nên số thuế thực cộng trên tờ khai và số thuế in trên tờ khai bị lệch.
Giờ theo anh chị em phải làm sao ah? Anh chị cho ý kiến dùng em trong TH này.
Em cảm ơn.

Tính toán lại của tháng 3/08 được số đúng, điều chỉnh lại tháng 3/08. Lý do tính sai chỉ tiêu phân bổ số thuế GTGT được khấu trừ.
Phân bổ lại cả năm, điều chỉnh tăng, giảm số thuế GTGT được khấu trừ của năm vào tờ khai tháng 3/2009.

 

[huyenkt_1986]

Ðề: Tổng giá trị Thuế GTGT đầu vào sai.

Tính toán lại của tháng 3/08 được số đúng, điều chỉnh lại tháng 3/08. Lý do tính sai chỉ tiêu phân bổ số thuế GTGT được khấu trừ.
Phân bổ lại cả năm, điều chỉnh tăng, giảm số thuế GTGT được khấu trừ của năm vào tờ khai tháng 3/2009.

Tiện đây cho em hỏi luôn:
Cty e tổng số thuế GTGT dư cuối năm 2008 trên tờ khai lệch so với trên BCTC (cái này có nguyên nhân - do kê khai mấy hóa đơn bị nhầm) với số tiền là 907.587 đ. E làm quyết toán thuế năm 2008 thì nên căn cứ theo tờ khai thuế hay theo BCTC? và số chênh lệch ở trên em phải xử lý ntn cho thỏa đáng??? Thật là tai hại, sai 1 li đi 1 dặm...

 

[hs761311]

Ðề: Tổng giá trị Thuế GTGT đầu vào sai.

Theo mình: tờ khai thuế T3 của bạn phải điều chỉnh lại như bác Tiensinh ý,sau đó quyết toán thuế theo tờ khai hay BCTC thì đều phải khớp nhau mà.

 

[dung_project]

Ðề: Tổng giá trị Thuế GTGT đầu vào sai.

Xin chào các anh chị dân Kế toán. Hiện em đang làm BCTC cho 1 cty. Chả là tờ khai T3/08 của công ty đó nhân viên của họ kê khai vào 2 mục
1- Hàng hoá dịch vụ dùng riêng cho sxkd chịu thuế GTGT ( phần này có cộng giá trị tổng cộng)
3- Hàng hoá dịch vụ dùng riền cho sxkd chịu thuế và ko chịu thuế (phần này ko hiểu vì lý do gì mà ko có giá trị tổng cộng)
Chính vì vậy nên giá trị thuế GTGT chỉ chuyển mỗi số thuế của phần 1 mà phần 3 có kê mà ko cộng vào nên số thuế thực cộng trên tờ khai và số thuế in trên tờ khai bị lệch.
Giờ theo anh chị em phải làm sao ah? Anh chị cho ý kiến dùng em trong TH này.
Em cảm ơn.

1-Hàng hoá ko chịu thuế GTGT thì không có thuế GTGT để tính, đầu vào cũng như đầu ra. Nên phần mềm không cộng tổng số thuế phần 3 là đúng rồi

2-Nếu đúng thì phải chuyển toàn bộ thuế đã kê khai ở phần 3 vào giá vốn, có nghĩa là DN có hàng hoá không chịu thuế nên không tách thuế đầu vào. Hay còn hiểu là mình kê sai ở khoản mục thuế, chứ không đơn thuần kê sai

 

[tiensinh]

Ðề: Tổng giá trị Thuế GTGT đầu vào sai.

Tiện đây cho em hỏi luôn:
Cty e tổng số thuế GTGT dư cuối năm 2008 trên tờ khai lệch so với trên BCTC (cái này có nguyên nhân - do kê khai mấy hóa đơn bị nhầm) với số tiền là 907.587 đ. E làm quyết toán thuế năm 2008 thì nên căn cứ theo tờ khai thuế hay theo BCTC? và số chênh lệch ở trên em phải xử lý ntn cho thỏa đáng??? Thật là tai hại, sai 1 li đi 1 dặm...

Thuế GTGT không quyết toán năm, nếu phát hiện sai của các kỳ trước thì kê khai điều chỉnh bổ sung theo số đúng.

TT60/2007/TT-BTC quy dịnh:

5.1. Người nộp thuế phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế có sai sót, nhầm lẫn gây ảnh hưởng đến số thuế phải nộp thì được khai bổ sung hồ sơ khai thuế. Hồ sơ khai thuế bổ sung được nộp cho cơ quan thuế vào bất cứ ngày làm việc nào, không phụ thuộc vào thời hạn nộp hồ sơ khai thuế của lần tiếp theo, nhưng phải trước khi cơ quan thuế công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế.

 

[tvt84]

Ðề: Tổng giá trị Thuế GTGT đầu vào sai.

Ðề: Tổng giá trị Thuế GTGT đầu vào sai.

--------------------------------------------------------------------------------

Trích:
Nguyên văn bởi huyenkt_1986
Tiện đây cho em hỏi luôn:
Cty e tổng số thuế GTGT dư cuối năm 2008 trên tờ khai lệch so với trên BCTC (cái này có nguyên nhân - do kê khai mấy hóa đơn bị nhầm) với số tiền là 907.587 đ. E làm quyết toán thuế năm 2008 thì nên căn cứ theo tờ khai thuế hay theo BCTC? và số chênh lệch ở trên em phải xử lý ntn cho thỏa đáng??? Thật là tai hại, sai 1 li đi 1 dặm...

Thuế GTGT không quyết toán năm, nếu phát hiện sai của các kỳ trước thì kê khai điều chỉnh bổ sung theo số đúng.

TT60/2007/TT-BTC quy dịnh:

Trích:
5.1. Người nộp thuế phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế có sai sót, nhầm lẫn gây ảnh hưởng đến số thuế phải nộp thì được khai bổ sung hồ sơ khai thuế. Hồ sơ khai thuế bổ sung được nộp cho cơ quan thuế vào bất cứ ngày làm việc nào, không phụ thuộc vào thời hạn nộp hồ sơ khai thuế của lần tiếp theo, nhưng phải trước khi cơ quan thuế công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế.


Và Bạn sẽ phải nộp phạt mức phạt hành chính là 1.100.000VND hoặc hơn tuỳ theo từng TH cụ thẻ

 

[huyenkt_1986]

Ðề: Tổng giá trị Thuế GTGT đầu vào sai.

Ðề: Tổng giá trị Thuế GTGT đầu vào sai.

Và Bạn sẽ phải nộp phạt mức phạt hành chính là 1.100.000VND hoặc hơn tuỳ theo từng TH cụ thẻ

Chết em rùi, sếp e khó tính lắm. Hix, bảo phải nộp phạt thể nào cũng la làng lên cho mà xem. Nếu em cứ để đó không điều chỉnh thì có ảnh hưởng nhiều đến tình trạng sau này không ạ? Khi thuế đến quyết toán thì có phạt ko?

 

[xedapoi89200]

Ðề: Tổng giá trị Thuế GTGT đầu vào sai.

theo minh thi tha la 1chut chu de sau nay thue ma xuong thi cang met hon ah ban Huyen oi !
ngay bay jo ban nen dieu nop ban dieu chinh la kem theo nop tien phat luon !