Lên tỉ tê với sếp cho chi đi nếu không đến hết hạn nộp báo cáo tài chính năm mà thực tế chưa chi thì 200tr đó phải hoàn nhập giảm CP tăng lợi nhuận chớ là gì nữa ?
nếu 700tr dùng để chi tạm ứng cho cnv vào đầu kỳ, trong khi số thực trả chỉ 500tr thì 200tr còn lại là số sư cuối kỳ bên Nợ của TK Tạm ứng và được chuyển qua kỳ sau thôi.
Chả là gì cả.
Đầu kỳ Xđ lương phải trả = 700. Nhưng thực tế trả lương chỉ = 500.
1/ Do còn phải trả nhưng chưa trả hoặc chưa có tiền trả. để dư Có 334, khi nào có tiền thì trả. Nhưng qua hết quí 1 của năm sau mà vẫn chưa trả thì bị xuất toán 200 tr này
2/ Bảng lương (cuội) lập cho nhiều nhưng thực tế ko có số NV này nhận lương, do đó 200 tr ko biết để đâu. Chi phí tiền lương ko hợp lệ. Coi chừng bị rơi vào tội GIẢ MẠO CHỨNG TỪ.
Tốt nhất là lập bảng lương đúng thực tế & hạch toán lại.