Thuế GTGT

[vviethuy]

Công ty thành lập tháng 3/2012: phát sinh hóa đơn xăng dầu từ tháng 3 (đã khai thuế), mà hợp đồng thuê xe lại lý 1/6/2012, có cách nào cho hóa đơn trước tháng 6hợp lệ không ạ????
Em cũng bị dính hợp đồng thuê nhà: tiền thuê trả từ tháng 3/2012 mà hóa đơn bên cho thuê xuất từ 6/2012: vậy tiền thuê nhà tháng 4,5 em tình vào đâu ạ.
Mong các mem giúp em...cảm ơn mọi ngừoi nhiều nhiều..

 

[mebingo]

Ðề: Thuế GTGT

đã làm báo cáo năm 2012 đâu mà sợ. vạn hạch toán lại là ok mà

 

[hientax0212]

Ðề: Thuế GTGT

Chào bạn, mình đánh giá bạn là một kế toán rất cẩn thận và ham học hỏi, bạn hỏi câu thắc mắc đó là rất đúng.
Với TH 1, nếu DN bạn có xe của giám đốc hay xe đưa đón cnv thì bạn vẫn k khai hđ xăng dầu đó bình thường, còn với TH HĐ xăng dầu nhiều mà bạn hạch toán đầu vào mà đầu ra chưa có thuế sẽ coi như bạn ẩn DT đó. Ngoài ra lĩnh vực vận tải là rất nhạy cảm nên bạn cẩn thận ngay từ lúc đầu thì sau này sẽ đỡ vất vả với mấy bác thuế.
TH2: Tại T4+ T5 bạn hạch toán chi phí tiền thuê nhà qua TK trích trước chi phí ngắn hạn 142 đến T6 mới có HĐ thì bạn k khai số HĐ đó vào
Còn hạch toán chi tiết như thế nào bạn gửi mail vào địa chỉ mail taxatc2011@gmail.com mình sẽ tư vấn cách hạch toán cụ thể cho bạn.

 

[vviethuy]

Ðề: Thuế GTGT

vấn đề là bên em chưa có xe nào hết. Chỉ duy nhất chiếc xe thuê đó thôi. Khai báo lại hóa đơn đã phát sinh trong báo cáo thuế tháng 6 và ghi số âm được không ạ?

 

[tung9630]

Ðề: Thuế GTGT

bạn có giải trình được chi phí đó không, chẳng hạn chi phí xăng cho nhân viên..., nếu giải trình được thì vẫn kê khai được bình thường. còn trường hợp ngược lại bạn kê khai bổ sung nhé, khi bổ sung thì sẽ tính = tiền thuế chậm nộp + phạt chậm nộp ( không nhiều cho bạn yên tâm)
+ bonus cho bạn là bạn hoàn toàn có thể làm thỏa thuận thuê xe với cá nhân nào đó, rồi bạn sẽ được hạnh toán như thường, phí thuê xe bạn bỏ vào chi phí 632 rồi sau đó note lại, sau này tính thuế tndn nhớ loại ra nhé!

 

[nguyenhau.90]

Ðề: Thuế GTGT

Chào bạn, mình đánh giá bạn là một kế toán rất cẩn thận và ham học hỏi, bạn hỏi câu thắc mắc đó là rất đúng.
Với TH 1, nếu DN bạn có xe của giám đốc hay xe đưa đón cnv thì bạn vẫn k khai hđ xăng dầu đó bình thường, còn với TH HĐ xăng dầu nhiều mà bạn hạch toán đầu vào mà đầu ra chưa có thuế sẽ coi như bạn ẩn DT đó. Ngoài ra lĩnh vực vận tải là rất nhạy cảm nên bạn cẩn thận ngay từ lúc đầu thì sau này sẽ đỡ vất vả với mấy bác thuế.
TH2: Tại T4+ T5 bạn hạch toán chi phí tiền thuê nhà qua TK trích trước chi phí ngắn hạn 142 đến T6 mới có HĐ thì bạn k khai số HĐ đó vào
Còn hạch toán chi tiết như thế nào bạn gửi mail vào địa chỉ mail taxatc2011@gmail.com mình sẽ tư vấn cách hạch toán cụ thể cho bạn.

tớ không đồng ý th2 của bạn này
với T4+T5 phải hạch toán là nợ 335 có 111 chứ. cuối mỗi tháng thì hạch toán là
nợ 642
có 335
khi nhận được hóa đơn thì lúc đó mới hạch toán phần còn lại vào 142 bạn ah

 

[vviethuy]

Ðề: Thuế GTGT

Tóm lại
TH tiền thuê vp:
Khi trả tiền 1 năm
n142/c111 : số tiền thuê nhà 1 năm
hàng tháng n642/c142
khi có hóa đơn tháng 6 kẹp vào chứng từ tháng 6
khi quyết toán năm thì nhớ trừ tiền huê nhà tháng 3;4;5 ra

TH: hđơn xăng xe: mình chọn cách 1 của bạn tung9630 (cho mình hỏi chứng từ nào để ttoán chi phí xăng xe nhân viên cho hợp lý, ngoài hóa đơn xăng dầu ra???)


mọi người thấy có đúng chưa ạ??