phát hành hóa đơn GTGT

[namkhanh1984]

1. Công ty mình thành lập tháng 6. Thủ tục đặt in thuê công ty khác in hóa đơn xong ngày 20/6/2012
Từ hôm đó đến nay công ty mình chưa làm thông báo phát hành hóa đơn (mình cũng mới đi làm ở công ty có 3 buổi) . Như vậy có bị phạt hay không. Ở HTKK 3.1.3 mình làm thông báo phát hành hóa đơn ở nội dung
Ngày bắt đầu sử dụng hóa đơn
Ngày thông báo phát hành
thì kê như nào, nhờ các bạn giúp đỡ vì mình giờ mới làm KT, học thì xong từ 2005 nên không nhớ.
2. Ở Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn thi kê như nào, công ty mình đặt in 5 quyển nhưng chưa xuất hóa đơn nào, mình cũng chưa biết kê hóa đơn từ số 001 đến 250 ở mục
Số tồn đầu kỳ
hay Số mua phát hành trong kỳ
thank các bạn, anh/chị

 

[heartsaobang]

Ðề: phát hành hóa đơn GTGT

Nếu in rồi mà chưa sử dụng thì bgio bạn làm thông báo phát hành hóa đơn đi để doanh nghiệp có mà sử dụng.
Ngày thông báo là ngày bạn nộp cho cơ quan thuế
Ngày bắt đầu sử dụng thì sau ngày thông báo 5 ngày: Vd : bạn nộp thông báo phát hành hóa đơn ngày 17/07 , thì sử bắt đầu sử dụng là ngày 22/07
Còn phần báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn thì số hóa đơn bạn cho vào mục: Số mua/Phát hành trong kỳ.
Thân,

 

[thuyhaxinh]

Ðề: phát hành hóa đơn GTGT

Nếu ở công ty bạn chưa xuất hóa đơn nào thì không vấn đề gì đâu, chỉ khi sử dụng hóa đơn rồi mà chưa làm thông báo phát hành thì mới bị phạt bạn ạ. Bây giờ bạn chỉ làm tờ thông báo phát hành hóa đơn kèm mẫu hóa đơn 3 liên gửi cơ quan thuế là được mà. Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn bạn chỉ làm khi kết thúc quý thôi.
Bạn làm phát hành cho cả 250 số luôn từ 001 đến 250.

 

[namkhanh1984]

Ðề: phát hành hóa đơn GTGT

hoá đơn 3 liên mẫu thì của công ty in đưa cho mình à hay là lấy sô 001.
Mình mới làm ko biết, hoá đơn thì giám đốc đặt in từ lâu mình không biết, chưa hỏi được vì sếp đi công tác

---------- Post added at 026 ---------- Previous post was at 024 ----------

tiện cho mình hỏi công ty mình chưa xuất hoá đơn mà khách hàng mới tạm ứng tiền theo hợp đồng (công ty thi công xây lắp) thì chưa ghi nhận doanh thu nhỉ
ở phần kê khai thuế TNDN tạm tính mình cho doanh thu = 0, còn chi phí thì lấy chi phí VPP, lương... đúng ko

 

[thuyhaxinh]

Ðề: phát hành hóa đơn GTGT

Bên công ty mình mua phần mềm tự in hóa đơn nên bên bán phần mềm họ in ra cho bản 3 liên số 000 để nộp, bên bạn mình nghĩ chỉ cần photo 3 liên của 1 số ra để thông báo đây là mẫu hóa đơn của công ty thôi vì đó là mẫu thôi mà.
Khi khách hàng tạm ứng tiền hàng bạn chỉ ghi nhận Nợ 111, 112/Có 131 thôi. Khi nào có biên bản nghiệm thu thanh toán thì bạn mới xuất hóa đơn và phản ánh doanh thu. Thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính thì cũng không đòi hỏi phải chính xác 100% vì nó là tạm tính mà, khi nào quyết toán thuế thì bạn phải chính xác các số liệu nhé.

 

[ga_con30]

Ðề: phát hành hóa đơn GTGT

hoá đơn 3 liên mẫu thì của công ty in đưa cho mình à hay là lấy sô 001.
Mình mới làm ko biết, hoá đơn thì giám đốc đặt in từ lâu mình không biết, chưa hỏi được vì sếp đi công tác

---------- Post added at 026 ---------- Previous post was at 024 ----------

tiện cho mình hỏi công ty mình chưa xuất hoá đơn mà khách hàng mới tạm ứng tiền theo hợp đồng (công ty thi công xây lắp) thì chưa ghi nhận doanh thu nhỉ
ở phần kê khai thuế TNDN tạm tính mình cho doanh thu = 0, còn chi phí thì lấy chi phí VPP, lương... đúng ko

1.Làm thông báo phát hành hoá đơn thì bạn kẹp cùng cái hoá đơn mẫu mà bên in đưa cho ý. (nó có 3 liên ghi số hoá đơn là 0000000 đó).
2. Khách hàng ứng trước tiền hàng ý là họ đặt cọc, bạn hạch toán bình thường thôi. treo trên tài khoản phải thu của khách hàng ý. Vì chưa xuất hoá đơn nên chưa ghi nhận doanh thu nhá!
3. Do bên bạn chưa có doanh thu (chưa có phát sinh trên 511 ý) nên trên tờ tạm tính thuế TNDN thì bỏ qua chỉ tiêu doanh thu, còn các chi phí khác vẫn bình thường thì bạn vẫn hạch toán bình thường thôi. như vậy tạm tính thuế TNDN sẽ có lợi nhuận âm, thì quý đó bên bạn bị lỗ.

Bạn nên tham khảo lại kiến thức kế toán nhé! cũng nên tìm hiểu qua 1 số thông tư, nghị định, công văn hướng dẫn liên quan đến thuế và chuyên ngành kế toán để củng cố lại kiến thức đã bị bỏ lâu. như vậy khi làm việc sẽ thuận lợi hơn.

Chúc bạn may mắn.