1. Dòng tiền của doanh nghiệp
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp có xu hướng giảm khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN vẫn có thể kiếm được tiền từ các hoạt động cốt lõi của mình.
Doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đang có 1 chất lượng dòng tiền nằm ở mức rất tốt. Doanh nghiệp kiếm được tiền từ các hoạt động kinh doanh cốt lõi của mình qua các kỳ và chi trả được cho các hoạt động đầu tư và các hoạt động tài chính.
Với 1 đồng lợi nhuận, doanh nghiệp lúc này có thể mang về được 1,07 đồng tiền từ hoạt động kinh doanh. Điều này cho thấy doanh nghiệp cần phải tiếp tục tăng trưởng thêm các khoản LN của mình, và tiếp tục đầu tư nhằm tạo lợi thế cạnh tranh và bỏ xa đối thủ của mình trong tương lai.
Dòng tiền của doanh nghiệp có xu hướng tăng đến từ việc doanh nghiệp kiếm được LN trong kỳ vừa qua. Nguyên nhân chủ yếu khiến dòng tiền có xu hướng giảm so với kỳ trước đến từ việc doanh nghiệp không thể chiếm dụng vốn được từ nhà cung cấp nhiều như trước kia. Đồng thời, doanh nghiệp có lượng HTK nhiều hơn so với kỳ trước đó.
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang dưới mức 2.5. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có khả năng gặp vấn đề về thanh khoản khi chi trả các khoản nợ ngắn hạn.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức trung bình so mặt bằng chung với ngành. Doanh nghiệp cần phải cẩn trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng không đổi trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp ở thời điểm này không thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Trong kỳ, chúng ta có thể thấy được lợi nhuận của doanh nghiệp đến từ các hoạt động kinh doanh chính. Tuy nhiên, lợi nhuận của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Vào lúc này, điều doanh nghiệp cần làm là phải cải thiện lợi nhuận ngay lập tức, và tiếp tục phát triển từ các hoạt động chính của mình.
4. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm nhẹ so với kỳ trước đó. Ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp vẫn có thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm đến từ việc doanh nghiệp không thể kiếm được LN từ nguồn tài sản của mình trong khoảng thời gian này.
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục Phải thu ngắn hạn và Tổng hàng tồn kho. Với Phải thu ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, còn Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng tăng trong thời gian qua.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư vào các khoản TSCĐ. Khoản đầu tư này tăng đột biến vào quý trước, nhưng lại giảm lại ở quý này. Điều này cho chúng ta thấy rằng DN vẫn đang đầu tư vào các hoạt động nhằm tăng hiệu quả trong kinh doanh và nâng cao hiệu suất của mình hơn so với trước kia, duy trì bền vững cho tương lai.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng rất mạnh trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút và hấp dẫn được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
LNST của doanh nghiệp giảm 84% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LNST của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng giảm mạnh qua các kỳ.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Để hiểu rõ hơn với các chỉ số PTBTC cũng như phân tích hiệu quả hơn, anh chị có thể tham khảo khóa học dưới đây
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp có xu hướng giảm khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN vẫn có thể kiếm được tiền từ các hoạt động cốt lõi của mình.
Doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đang có 1 chất lượng dòng tiền nằm ở mức rất tốt. Doanh nghiệp kiếm được tiền từ các hoạt động kinh doanh cốt lõi của mình qua các kỳ và chi trả được cho các hoạt động đầu tư và các hoạt động tài chính.
Với 1 đồng lợi nhuận, doanh nghiệp lúc này có thể mang về được 1,07 đồng tiền từ hoạt động kinh doanh. Điều này cho thấy doanh nghiệp cần phải tiếp tục tăng trưởng thêm các khoản LN của mình, và tiếp tục đầu tư nhằm tạo lợi thế cạnh tranh và bỏ xa đối thủ của mình trong tương lai.
Dòng tiền của doanh nghiệp có xu hướng tăng đến từ việc doanh nghiệp kiếm được LN trong kỳ vừa qua. Nguyên nhân chủ yếu khiến dòng tiền có xu hướng giảm so với kỳ trước đến từ việc doanh nghiệp không thể chiếm dụng vốn được từ nhà cung cấp nhiều như trước kia. Đồng thời, doanh nghiệp có lượng HTK nhiều hơn so với kỳ trước đó.
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang dưới mức 2.5. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có khả năng gặp vấn đề về thanh khoản khi chi trả các khoản nợ ngắn hạn.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức trung bình so mặt bằng chung với ngành. Doanh nghiệp cần phải cẩn trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng không đổi trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp ở thời điểm này không thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Trong kỳ, chúng ta có thể thấy được lợi nhuận của doanh nghiệp đến từ các hoạt động kinh doanh chính. Tuy nhiên, lợi nhuận của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Vào lúc này, điều doanh nghiệp cần làm là phải cải thiện lợi nhuận ngay lập tức, và tiếp tục phát triển từ các hoạt động chính của mình.
4. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm nhẹ so với kỳ trước đó. Ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp vẫn có thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm đến từ việc doanh nghiệp không thể kiếm được LN từ nguồn tài sản của mình trong khoảng thời gian này.
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục Phải thu ngắn hạn và Tổng hàng tồn kho. Với Phải thu ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, còn Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng tăng trong thời gian qua.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư vào các khoản TSCĐ. Khoản đầu tư này tăng đột biến vào quý trước, nhưng lại giảm lại ở quý này. Điều này cho chúng ta thấy rằng DN vẫn đang đầu tư vào các hoạt động nhằm tăng hiệu quả trong kinh doanh và nâng cao hiệu suất của mình hơn so với trước kia, duy trì bền vững cho tương lai.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng rất mạnh trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút và hấp dẫn được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
LNST của doanh nghiệp giảm 84% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LNST của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng giảm mạnh qua các kỳ.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Để hiểu rõ hơn với các chỉ số PTBTC cũng như phân tích hiệu quả hơn, anh chị có thể tham khảo khóa học dưới đây
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
