1. Dòng tiền của doanh nghiệp
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp có xu hướng giảm mạnh trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, Doanh nghiệp không thể kiếm được tiền từ các nguồn hoạt động chính của mình.
Doanh nghiệp có chất lượng dòng tiền không tốt trong kỳ vừa qua. Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của họ không đủ để chi trả cho các hoạt động còn lại.
Chúng ta thấy được trong năm vừa qua, doanh nghiệp không thể kiếm được lợi nhuận, đồng thời họ cũng không thể kiếm ra được tiền từ hoạt động này. Với 1 đồng lợi nhuận, doanh nghiệp âm 46.72 đồng tiền. Doanh nghiệp cần phải phát triển lợi nhuận của mình, sau đó tái cấu trúc dòng tiền lại để cải thiện tính thanh khoản.
Nguyên nhân làm dòng tiền của doanh nghiệp có xu hướng giảm mạnh so với kỳ trước đến từ việc doanh bị khách hàng chiếm dụng vốn nhiều hơn, các khoản phải thu tăng lên rất nhiều, đồng thời HTK của doanh nghiệp tăng nhiều hơn trong kỳ vừa qua. Cùng thời điểm đó, DN cũng đã chiếm dụng vốn của nhà cung cấp nhiều hơn so với trước kia.
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang dưới mức 2.5. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có khả năng gặp vấn đề về thanh khoản khi chi trả các khoản nợ ngắn hạn.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức trung bình so mặt bằng chung với ngành. Doanh nghiệp cần phải cẩn trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng không đổi trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở trung bình so với mặt bằng chung của ngành.
Chất lượng lợi nhuận của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua nằm ở mức khá xấu. Doanh nghiệp không thể kiếm được tiền từ các hoạt động cốt lõi của mình. Doanh nghiệp ở tại thời điểm này nên tập trung phát triển lợi nhuận, kiếm được LN từ hoạt động chính của mình, nếu không sẽ dễ bị mất thị phần vào tay đối thủ cạnh tranh.
4. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng không đổi so với kỳ trước đó. Ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục Phải thu ngắn hạn và Tổng hàng tồn kho. Với khoản mục tài sản cố định, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, còn Phải thu ngắn hạn thể hiện xu hướng tăng trong khoảng thời gian này.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút và hấp dẫn được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của DN có xu hướng tăng mạnh trong kỳ vừa qua. Xu hướng tăng trưởng LN của DN qua các kỳ nằm ở mức tăng.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Để hiểu rõ hơn với các chỉ số PTBTC cũng như phân tích hiệu quả hơn, anh chị có thể tham khảo khóa học dưới đây
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp có xu hướng giảm mạnh trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, Doanh nghiệp không thể kiếm được tiền từ các nguồn hoạt động chính của mình.
Doanh nghiệp có chất lượng dòng tiền không tốt trong kỳ vừa qua. Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của họ không đủ để chi trả cho các hoạt động còn lại.
Chúng ta thấy được trong năm vừa qua, doanh nghiệp không thể kiếm được lợi nhuận, đồng thời họ cũng không thể kiếm ra được tiền từ hoạt động này. Với 1 đồng lợi nhuận, doanh nghiệp âm 46.72 đồng tiền. Doanh nghiệp cần phải phát triển lợi nhuận của mình, sau đó tái cấu trúc dòng tiền lại để cải thiện tính thanh khoản.
Nguyên nhân làm dòng tiền của doanh nghiệp có xu hướng giảm mạnh so với kỳ trước đến từ việc doanh bị khách hàng chiếm dụng vốn nhiều hơn, các khoản phải thu tăng lên rất nhiều, đồng thời HTK của doanh nghiệp tăng nhiều hơn trong kỳ vừa qua. Cùng thời điểm đó, DN cũng đã chiếm dụng vốn của nhà cung cấp nhiều hơn so với trước kia.
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang dưới mức 2.5. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có khả năng gặp vấn đề về thanh khoản khi chi trả các khoản nợ ngắn hạn.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức trung bình so mặt bằng chung với ngành. Doanh nghiệp cần phải cẩn trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng không đổi trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở trung bình so với mặt bằng chung của ngành.
Chất lượng lợi nhuận của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua nằm ở mức khá xấu. Doanh nghiệp không thể kiếm được tiền từ các hoạt động cốt lõi của mình. Doanh nghiệp ở tại thời điểm này nên tập trung phát triển lợi nhuận, kiếm được LN từ hoạt động chính của mình, nếu không sẽ dễ bị mất thị phần vào tay đối thủ cạnh tranh.
4. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng không đổi so với kỳ trước đó. Ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục Phải thu ngắn hạn và Tổng hàng tồn kho. Với khoản mục tài sản cố định, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, còn Phải thu ngắn hạn thể hiện xu hướng tăng trong khoảng thời gian này.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút và hấp dẫn được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của DN có xu hướng tăng mạnh trong kỳ vừa qua. Xu hướng tăng trưởng LN của DN qua các kỳ nằm ở mức tăng.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Để hiểu rõ hơn với các chỉ số PTBTC cũng như phân tích hiệu quả hơn, anh chị có thể tham khảo khóa học dưới đây
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
