1. Dòng tiền của doanh nghiệp
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp có xu hướng tăng mạnh trong năm vừa qua. Doanh nghiệp có thể kiếm được tiền từ các hoạt động chính và cốt lõi của mình.
Trong kỳ, dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp đủ để chi trả cho các hoạt động đầu tư và hoạt động tài chính trong kỳ. Điều này chứng tỏ dòng tiền của doanh nghiệp luôn duy trì ở mức ổn định, tốt qua các kỳ.
Trong kỳ, với 1 đồng lợi nhuận của doanh nghiệp thu về được 0.75 đồng tiền từ hoạt động kinh doanh. Doanh nghiệp cần tiếp tục phát triển, mở rộng quy mô kinh doanh để bỏ xa đối thủ cạnh tranh, tiếp tục chiếm lĩnh thị trường.
Lí do chính làm dòng tiền của doanh nghiệp có sự thay đổi đáng kể trong kỳ trước đến từ việc lợi nhuận doanh nghiệp trong năm vừa qua có xu hướng tăng trưởng rất mạnh. Sự thay đổi ở các chỉ tiêu còn lại không quá đáng kể.
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang cao hơn 3.5. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức rất cao so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp đang có dấu hiệu lãng phí nguồn vốn ngắn hạn của mình.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn so mặt bằng chung với ngành. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng nguồn tài sản của mình.
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Trong kỳ, doanh nghiệp có thể kiếm được LN từ các hoạt động kinh doanh chính của doanh nghiệp. Tuy nhiên, lợi nhuận của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Doanh nghiệp cần phải kiểm soát các khoản mục chi phí phát sinh lớn trong kỳ đồng thời vẫn luôn tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình.
4. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm khá đáng kể so với kỳ trước đó. Ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp vẫn có thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua đến từ việc doanh nghiệp kiếm được ít lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình (ROA), họ không thể khai thác được tối đa tài sản mình đang có để mang về nhiều lợi nhuận hơn, và điều này sẽ cần được cải thiện và phát triển.
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản là đầu tư ngắn hạn và tài sản cố định. Với đầu tư ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, còn Tài sản cố định thể hiện xu hướng giảm nhẹ trong cùng khoảng thời điểm.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định, và mức chi đầu tư này vẫn chưa quá đáng kể so với mức khấu hao hằng năm của doanh nghiệp. Doanh nghiệp cần phải tiếp tục đầu tư để phát triển trong tương lai để duy trì và phát triển vị thế của mình so với ngành.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này không đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
LNST của doanh nghiệp giảm 26% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LNST của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng giảm qua các kỳ.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Để hiểu rõ hơn với các chỉ số PTBTC cũng như phân tích hiệu quả hơn, anh chị có thể tham khảo khóa học dưới đây
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp có xu hướng tăng mạnh trong năm vừa qua. Doanh nghiệp có thể kiếm được tiền từ các hoạt động chính và cốt lõi của mình.
Trong kỳ, dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp đủ để chi trả cho các hoạt động đầu tư và hoạt động tài chính trong kỳ. Điều này chứng tỏ dòng tiền của doanh nghiệp luôn duy trì ở mức ổn định, tốt qua các kỳ.
Trong kỳ, với 1 đồng lợi nhuận của doanh nghiệp thu về được 0.75 đồng tiền từ hoạt động kinh doanh. Doanh nghiệp cần tiếp tục phát triển, mở rộng quy mô kinh doanh để bỏ xa đối thủ cạnh tranh, tiếp tục chiếm lĩnh thị trường.
Lí do chính làm dòng tiền của doanh nghiệp có sự thay đổi đáng kể trong kỳ trước đến từ việc lợi nhuận doanh nghiệp trong năm vừa qua có xu hướng tăng trưởng rất mạnh. Sự thay đổi ở các chỉ tiêu còn lại không quá đáng kể.
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang cao hơn 3.5. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức rất cao so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp đang có dấu hiệu lãng phí nguồn vốn ngắn hạn của mình.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn so mặt bằng chung với ngành. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng nguồn tài sản của mình.
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Trong kỳ, doanh nghiệp có thể kiếm được LN từ các hoạt động kinh doanh chính của doanh nghiệp. Tuy nhiên, lợi nhuận của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Doanh nghiệp cần phải kiểm soát các khoản mục chi phí phát sinh lớn trong kỳ đồng thời vẫn luôn tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình.
4. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm khá đáng kể so với kỳ trước đó. Ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp vẫn có thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua đến từ việc doanh nghiệp kiếm được ít lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình (ROA), họ không thể khai thác được tối đa tài sản mình đang có để mang về nhiều lợi nhuận hơn, và điều này sẽ cần được cải thiện và phát triển.
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản là đầu tư ngắn hạn và tài sản cố định. Với đầu tư ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, còn Tài sản cố định thể hiện xu hướng giảm nhẹ trong cùng khoảng thời điểm.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định, và mức chi đầu tư này vẫn chưa quá đáng kể so với mức khấu hao hằng năm của doanh nghiệp. Doanh nghiệp cần phải tiếp tục đầu tư để phát triển trong tương lai để duy trì và phát triển vị thế của mình so với ngành.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này không đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
LNST của doanh nghiệp giảm 26% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LNST của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng giảm qua các kỳ.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Để hiểu rõ hơn với các chỉ số PTBTC cũng như phân tích hiệu quả hơn, anh chị có thể tham khảo khóa học dưới đây
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
