1. Phân tích dòng tiền
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp trong năm vừa qua có xu hướng tăng trưởng rất đáng kể, tăng gần gấp đôi so với năm trước. Điều này cho thấy doanh nghiệp có thể kiếm được tiền từ các hoạt động cốt lõi của mình ổn định qua các năm và luôn tăng trưởng so với trước kia.
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp đủ để chi trả cho các hoạt động đầu tư và góp vốn trong kỳ vừa qua. Doanh nghiệp đang thực sự kinh doanh vô cùng hiệu quả và có thể mang lại 1 lượng tiền lớn vào lúc này.
Với 1 đồng lợi nhuận của doanh nghiệp, họ có thể mang về được 0,93 đồng tiền. Doanh nghiệp nên tiếp tục mở rộng phát triển thị phần nhằm chiếm lĩnh thị trường, tạo lợi thế cạnh tranh so với đối thủ cùng ngành khác.
Dòng tiền của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng so với kỳ trước đến từ việc LN của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng mạnh hơn trong khoảng thời điểm này, đồng thời lượng HTK tồn trữ có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Lí do làm dòng tiền giảm so với kỳ trước đến từ việc DN giảm các khoản phải trả của mình.
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang cao hơn 3.5. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp đang có dấu hiệu lãng phí nguồn vốn ngắn hạn của mình.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn so mặt bằng chung với ngành. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng nguồn tài sản của mình.
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức tốt so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Trong kỳ, doanh nghiệp có thể kiếm được LN từ các hoạt động kinh doanh chính của doanh nghiệp và LN đang có xu hướng tăng trưởng cao hơn so với trước đó. Điều này phản ánh được doanh nghiệp rất tập trung vào cốt lõi của mình và sẽ cần tiếp tục phát triển để chiếm lĩnh thị trường.
4. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm so với kỳ trước đó. Ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp có thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm đến từ việc doanh nghiệp không thể kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình (ROA).
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất và vượt trội hoàn toàn so với khoản mục còn lại trong danh mục tài sản là hàng tồn kho của doanh nghiệp. Điều này 1 phần đến từ đặc thù của doanh nghiệp, phải mua nhiều hàng tồn kho và dự trữ với 1 một con số khổng lồ nhằm cung cấp được cho khách hàng.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ và vượt qua mức khấu hao hằng năm của doanh nghiệp. Điều này phản ánh doanh nghiệp có đầu tư vào các TSCĐ nhằm phát triển 1 cách bền vững trong tương lai.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng mất mạnh trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
LNST của doanh nghiệp tăng 46% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LNST của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng tăng qua các kỳ.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Để hiểu rõ hơn với các chỉ số PTBTC cũng như phân tích hiệu quả hơn, anh chị có thể tham khảo khóa học dưới đây
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp trong năm vừa qua có xu hướng tăng trưởng rất đáng kể, tăng gần gấp đôi so với năm trước. Điều này cho thấy doanh nghiệp có thể kiếm được tiền từ các hoạt động cốt lõi của mình ổn định qua các năm và luôn tăng trưởng so với trước kia.
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp đủ để chi trả cho các hoạt động đầu tư và góp vốn trong kỳ vừa qua. Doanh nghiệp đang thực sự kinh doanh vô cùng hiệu quả và có thể mang lại 1 lượng tiền lớn vào lúc này.
Với 1 đồng lợi nhuận của doanh nghiệp, họ có thể mang về được 0,93 đồng tiền. Doanh nghiệp nên tiếp tục mở rộng phát triển thị phần nhằm chiếm lĩnh thị trường, tạo lợi thế cạnh tranh so với đối thủ cùng ngành khác.
Dòng tiền của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng so với kỳ trước đến từ việc LN của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng mạnh hơn trong khoảng thời điểm này, đồng thời lượng HTK tồn trữ có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Lí do làm dòng tiền giảm so với kỳ trước đến từ việc DN giảm các khoản phải trả của mình.
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang cao hơn 3.5. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp đang có dấu hiệu lãng phí nguồn vốn ngắn hạn của mình.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn so mặt bằng chung với ngành. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng nguồn tài sản của mình.
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức tốt so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Trong kỳ, doanh nghiệp có thể kiếm được LN từ các hoạt động kinh doanh chính của doanh nghiệp và LN đang có xu hướng tăng trưởng cao hơn so với trước đó. Điều này phản ánh được doanh nghiệp rất tập trung vào cốt lõi của mình và sẽ cần tiếp tục phát triển để chiếm lĩnh thị trường.
4. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm so với kỳ trước đó. Ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp có thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm đến từ việc doanh nghiệp không thể kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình (ROA).
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất và vượt trội hoàn toàn so với khoản mục còn lại trong danh mục tài sản là hàng tồn kho của doanh nghiệp. Điều này 1 phần đến từ đặc thù của doanh nghiệp, phải mua nhiều hàng tồn kho và dự trữ với 1 một con số khổng lồ nhằm cung cấp được cho khách hàng.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ và vượt qua mức khấu hao hằng năm của doanh nghiệp. Điều này phản ánh doanh nghiệp có đầu tư vào các TSCĐ nhằm phát triển 1 cách bền vững trong tương lai.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng mất mạnh trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
LNST của doanh nghiệp tăng 46% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LNST của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng tăng qua các kỳ.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Để hiểu rõ hơn với các chỉ số PTBTC cũng như phân tích hiệu quả hơn, anh chị có thể tham khảo khóa học dưới đây
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
