Khai trùng 1HĐ đầu vào đã khai trong T3 nhưng lại khai tiếp trong T6 bây giờ khai điều chỉnh ntn?

bien_xanh828

Member
Hội viên mới
Chào cả nhà em có nghiệp vụ mong các bác giải đáp rõ giúp em ạ?
Có 1HĐ tiền điện thoại số tiền là 282.773 số thuế GTGT là 28.277 em đã ke khai trong T3 rồi nhưng T6 em k để í lại khai tiếp vào tháng 6. Khi đó trên tờ khai T6 của em là như sau:
Số thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang là: 32.002.747
Hàng hóa dịch vụ mua vào trong nước : 424.218 số thuế là: 42.422
Không phát sinh thuế đầu ra.
Khi đó tổng số thuế GTGT còn được khấu trừ là: 32.045.169
Do em khai trùng 1HĐ trên nên số khai đúng phải là
Hàng hóa dịch vụ mua vào trong nước: 141.445 số thuế là: 14.145
Số thuế GTGT còn được khấu trừ là: 32.016.892
Bây giờ em vào tờ khai điều chỉnh 01/KHBS cho em hỏi là em phải chọn phần I hay phần II ạ? và khi đó em chọn mã số chỉ tiêu là 23 thì nó hiện ra số đã kê khai đúng bằng 42.422 vậy cho em hỏi là phần Số điều chỉnh em phải đánh vào là bao nhiêu thì đúng ạ?( Nó bằng còn số nào?) phần chênh lệch thì nó bằng con số nào ạ? Khi đó nó sẽ tự động nhẩy sang tờ khai và em để nguyên như thế đi nộp hay là em phải khai lại tờ khai T6 cho đúng và đầy đủ các chỉ tiêu vào ( nếu như thế thì lại là khai thay thế rồi đúng k ạ chứ k phải là khai bổ sung vì khai bổ sung thì chỉ cần khai thêm phần mình cần bổ sung thôi ). Khi khai điều chỉnh giảm số thuế đầu vào do khai trùng rồi thì số thuế GTGT của em vẫn còn được khấu trừ như vậy trong TH này cty có phải bị nộp phạt k? Em đọc rất nhiều bài trả lời trên diễn đàn rồi nhưng mỗi người nói 1 kiểu k biết đâu là đúng đâu là sai hỏi cán bộ quản lý thì k trả lời rõ ràng chỉ nói về đọc lai thông tư hướg dẫn
 
Ðề: Khai trùng 1HĐ đầu vào đã khai trong T3 nhưng lại khai tiếp trong T6 bây giờ khai điều chỉnh ntn

bạn làm thêm 1 tờ khai thuế GTGT bằng excel, ghi "khai bổ sung, điều chỉnh" (ko có mã vạch), bạn điều chỉnh số mua vào và thuế đầu vào tại ô 14, 15, 23 và điền vào PL01-03/GTGT
 
Ðề: Khai trùng 1HĐ đầu vào đã khai trong T3 nhưng lại khai tiếp trong T6 bây giờ khai điều chỉnh ntn

Chào cả nhà em có nghiệp vụ mong các bác giải đáp rõ giúp em ạ?
Có 1HĐ tiền điện thoại số tiền là 282.773 số thuế GTGT là 28.277 em đã ke khai trong T3 rồi nhưng T6 em k để í lại khai tiếp vào tháng 6. Khi đó trên tờ khai T6 của em là như sau:
Số thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang là: 32.002.747
Hàng hóa dịch vụ mua vào trong nước : 424.218 số thuế là: 42.422
Không phát sinh thuế đầu ra.
Khi đó tổng số thuế GTGT còn được khấu trừ là: 32.045.169
Do em khai trùng 1HĐ trên nên số khai đúng phải là
Hàng hóa dịch vụ mua vào trong nước: 141.445 số thuế là: 14.145
Số thuế GTGT còn được khấu trừ là: 32.016.892
Bây giờ em vào tờ khai điều chỉnh 01/KHBS cho em hỏi là em phải chọn phần I hay phần II ạ? và khi đó em chọn mã số chỉ tiêu là 23 thì nó hiện ra số đã kê khai đúng bằng 42.422 vậy cho em hỏi là phần Số điều chỉnh em phải đánh vào là bao nhiêu thì đúng ạ?( Nó bằng còn số nào?) phần chênh lệch thì nó bằng con số nào ạ? Khi đó nó sẽ tự động nhẩy sang tờ khai và em để nguyên như thế đi nộp hay là em phải khai lại tờ khai T6 cho đúng và đầy đủ các chỉ tiêu vào ( nếu như thế thì lại là khai thay thế rồi đúng k ạ chứ k phải là khai bổ sung vì khai bổ sung thì chỉ cần khai thêm phần mình cần bổ sung thôi ). Khi khai điều chỉnh giảm số thuế đầu vào do khai trùng rồi thì số thuế GTGT của em vẫn còn được khấu trừ như vậy trong TH này cty có phải bị nộp phạt k? Em đọc rất nhiều bài trả lời trên diễn đàn rồi nhưng mỗi người nói 1 kiểu k biết đâu là đúng đâu là sai hỏi cán bộ quản lý thì k trả lời rõ ràng chỉ nói về đọc lai thông tư hướg dẫn

Tháng 8 vừa rùi mình cũng gặp trường hợp y như bạn
Bạn vào KHBS, rồi làm tờ khai thay thế nhé
 
Ðề: Khai trùng 1HĐ đầu vào đã khai trong T3 nhưng lại khai tiếp trong T6 bây giờ khai điều chỉnh ntn

Chào cả nhà em có nghiệp vụ mong các bác giải đáp rõ giúp em ạ?
Có 1HĐ tiền điện thoại số tiền là 282.773 số thuế GTGT là 28.277 em đã ke khai trong T3 rồi nhưng T6 em k để í lại khai tiếp vào tháng 6. Khi đó trên tờ khai T6 của em là như sau:
Số thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang là: 32.002.747
Hàng hóa dịch vụ mua vào trong nước : 424.218 số thuế là: 42.422
Không phát sinh thuế đầu ra.
Khi đó tổng số thuế GTGT còn được khấu trừ là: 32.045.169
Do em khai trùng 1HĐ trên nên số khai đúng phải là
Hàng hóa dịch vụ mua vào trong nước: 141.445 số thuế là: 14.145
Số thuế GTGT còn được khấu trừ là: 32.016.892
Bây giờ em vào tờ khai điều chỉnh 01/KHBS cho em hỏi là em phải chọn phần I hay phần II ạ? và khi đó em chọn mã số chỉ tiêu là 23 thì nó hiện ra số đã kê khai đúng bằng 42.422 vậy cho em hỏi là phần Số điều chỉnh em phải đánh vào là bao nhiêu thì đúng ạ?( Nó bằng còn số nào?) phần chênh lệch thì nó bằng con số nào ạ? Khi đó nó sẽ tự động nhẩy sang tờ khai và em để nguyên như thế đi nộp hay là em phải khai lại tờ khai T6 cho đúng và đầy đủ các chỉ tiêu vào ( nếu như thế thì lại là khai thay thế rồi đúng k ạ chứ k phải là khai bổ sung vì khai bổ sung thì chỉ cần khai thêm phần mình cần bổ sung thôi ). Khi khai điều chỉnh giảm số thuế đầu vào do khai trùng rồi thì số thuế GTGT của em vẫn còn được khấu trừ như vậy trong TH này cty có phải bị nộp phạt k? Em đọc rất nhiều bài trả lời trên diễn đàn rồi nhưng mỗi người nói 1 kiểu k biết đâu là đúng đâu là sai hỏi cán bộ quản lý thì k trả lời rõ ràng chỉ nói về đọc lai thông tư hướg dẫn

Bạn đọc lại thông tư 60 nhé và bạn phải khai 01/khbs số tiền thuế mà bạn đã kê khai 2 lần, theo thông tu hướng dẫn thì phải nộp phạt nhưng tôi nghi số tiền đó quá it, trong tờ khai sô 01/KHBS có dong số tiền nộp phạt bạn xem trong thông tưu mức phạt là bao nhiêu thì bạn điền vào:book:
 
Ðề: Khai trùng 1HĐ đầu vào đã khai trong T3 nhưng lại khai tiếp trong T6 bây giờ khai điều chỉnh ntn

Bạn vào tờ khai điều chỉnh 01/KHBS kê khai lại số thuế thực tế bạn được khấu trừ lần 2. sau đó vào mẫu 01-3/GTGT để kê giảm số thuế được khấu trừ, rồi điều chỉnh số thuế đó ở chỉ tiêu 35 của tờ khai thuế 01/GTGT.
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Cách làm file Excel quản lý lãi vay

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top