Kết chuyển TK 133

[Melody]

Công ty mình quý I C133 là 500N. Sang q úy II mình kết chuyển sang 333, vậy các bạn cho mình hỏi trong bảng cân đối số phát sinh Quý II mình phải giải quyết mục này như thế nào vì Quý I mình làm bảng cân đối số phát sinh thì số dư cuối kỳ C133 là 500? Cảm ơn các bạn rất nhiều.

 

[betrangxxx]

Ðề: Kết chuyển TK 133

Công ty mình quý I C133 là 500N. Sang q úy II mình kết chuyển sang 333, vậy các bạn cho mình hỏi trong bảng cân đối số phát sinh Quý II mình phải giải quyết mục này như thế nào vì Quý I mình làm bảng cân đối số phát sinh thì số dư cuối kỳ C133 là 500? Cảm ơn các bạn rất nhiều.

Tk 133 phải làm hàng tháng chứ (vì là thuế gtgt mà). TK 133 là thuế GTGT đc khấu trừ, có số dư ghi bên nợ, sao cty bạn lại ghi bên có?

 

[Melody]

Ðề: Kết chuyển TK 133

Đúng vậy, nhưng 500 ng này gồm 2 khoản mình được giảm trừ của tháng 2 và tháng 3. Trong 2 tháng đó Công ty mình không phát sinh hóa đơn đầu ra nên mình phải treo sang tháng 4 tức là quý II đó bạn. Mình đã kết chuyển sang 333 rồi thì bảng cân đối số phát sinh mình để luôn 500 ng này ở bên có 333 là (500.000)??

 

[letmyha]

Ðề: Kết chuyển TK 133

Đúng vậy, nhưng 500 ng này gồm 2 khoản mình được giảm trừ của tháng 2 và tháng 3. Trong 2 tháng đó Công ty mình không phát sinh hóa đơn đầu ra nên mình phải treo sang tháng 4 tức là quý II đó bạn. Mình đã kết chuyển sang 333 rồi thì bảng cân đối số phát sinh mình để luôn 500 ng này ở bên có 333 là (500.000)??

Tháng 4, nếu tổng tiền thuế trên hóa đơn xuất ra TK 333 đúng bằng tổng tiền thuế đầu vào cộng dồn TK 133 và bạn đã làm nghiệp vụ kết chuyển cho nó xong rồi thì lúc này số thuế được khấu trừ cho tháng kế tiếp là 0 đồng. Sang tháng tư, nếu không phát sinh số thuế đầu ra mà bạn làm nghiệp vụ kết chuyển là sai.

 

[Melody]

Ðề: Kết chuyển TK 133

Ý của mình là, thuế GTGT đầu ra của quý I là 5tr:
Minhg làm sổ 33311:
C5tr/N5tr
Kết chuyển thuế GTGT: N500
---> số dư cuối kỳ của mình là:
N500ng hay là C(500ng)

 

[hanh]

Ðề: Kết chuyển TK 133

Nếu QI bạn chưa k/c thì sang QII bạn kết chuyển sang 333 cũng được, lúc này trên TK133 số dư =0

 

[Melody]

Ðề: Kết chuyển TK 133

Mình đã kết chuyển từ quý I rùi. Hiện nay mình muốn hỏi sau khi kết chuyển thì trên sổ 333 mình để bên N500 hay là C(500) vậy thôi bạn à.

 

[lan 1981]

Ðề: Kết chuyển TK 133

Đúng vậy, nhưng 500 ng này gồm 2 khoản mình được giảm trừ của tháng 2 và tháng 3. Trong 2 tháng đó Công ty mình không phát sinh hóa đơn đầu ra nên mình phải treo sang tháng 4 tức là quý II đó bạn. Mình đã kết chuyển sang 333 rồi thì bảng cân đối số phát sinh mình để luôn 500 ng này ở bên có 333 là (500.000)??

500ng là khoản cty bạn còn được khấu trừ thì ghi nợ 133 chứ, sang tháng 4 bạn cho số dư đầu kỳ của 133 là nợ/133, Có nghĩa là trong bảng cân đối fát sinh bạn cho dư bên nợ 133. xong cuối quý bạn khấu trừ thuế đầu ra, đầu vào của quý 2 tức là nợ 3331/ có 133 là oke. Diềud

 

[LVS]

Ðề: Kết chuyển TK 133

Thôi được rùi, cứ coi như dư 31/12/2007 là không nhé cả 133 và 333.
Theo như bạn nới thì đến 31/03/2008 bạn dư có 133-500.000đ
Sang quý II bạn KC sang 333
Nợ 133
Có 333 đúng không?
Như vây lúc này 133 không còn dư. 333 dư có 500.000đ
Vậy thôi.
Trên bảng CĐ số PS Quý II chi thể hiện phần dịch chuyển từ 133 sang 333 thôi.
Dư cuối 30/6/2008 là Dư 133:0đ
Dư có 333: 500.000đ
Bảng CĐ số PS quý II cũng phải lấy số dư 31/12/2007 làm số dư đầu kỳ, chứ ko phải là số dư 31/3/2008 đâu đấy mà nhầm cái huỵch.

 

[Melody]

Ðề: Kết chuyển TK 133

Nhung mình nghĩ rằng mình làm quyết toán Quý I thì mình kết chuyển sang Quý I và làm bảng CDPS quý I. Đến quý II mình lại làm bảng CDPS mới chứ hả bạn? Và theo mình thì Sổ 133 là N500, cuối kỳ kết chuyển C333 chứ?

 

[loan76]

Ðề: Kết chuyển TK 133

Đúng vậy, nhưng 500 ng này gồm 2 khoản mình được giảm trừ của tháng 2 và tháng 3. Trong 2 tháng đó Công ty mình không phát sinh hóa đơn đầu ra nên mình phải treo sang tháng 4 tức là quý II đó bạn. Mình đã kết chuyển sang 333 rồi thì bảng cân đối số phát sinh mình để luôn 500 ng này ở bên có 333 là (500.000)??

Bạn có thể giải thích rõ hơn ko vì nếu được khấu trừ thì số dư sẽ nằm ở N133 chứ ko phải là C133 .Có nhầm nhọt gì ko bạn ?

Công ty mình quý I C133 là 500N. Sang q úy II mình kết chuyển sang 333, vậy các bạn cho mình hỏi trong bảng cân đối số phát sinh Quý II mình phải giải quyết mục này như thế nào vì Quý I mình làm bảng cân đối số phát sinh thì số dư cuối kỳ C133 là 500? Cảm ơn các bạn rất nhiều

.

 

[ngocdoankt]

Ðề: Kết chuyển TK 133

Hàng tháng mình khấu trừ VAT, mình định khoản như sau:
- Nợ TK133
Có TK333
- Nợ TK333
Có TK133
Vậy khi lên sổ nhật ký chung mình có phải hạch toán nghiệp vụ này không?

 

[loan76]

Ðề: Kết chuyển TK 133

Hàng tháng mình khấu trừ VAT, mình định khoản như sau:
- Nợ TK133
Có TK333
- Nợ TK333
Có TK133
Vậy khi lên sổ nhật ký chung mình có phải hạch toán nghiệp vụ này không?

Có hạch toán nha bạn !

 

[phuoctro]

Ðề: Kết chuyển TK 133

Thôi được rùi, cứ coi như dư 31/12/2007 là không nhé cả 133 và 333.
Theo như bạn nới thì đến 31/03/2008 bạn dư có 133-500.000đ
Sang quý II bạn KC sang 333
Nợ 133
Có 333 đúng không?
Như vây lúc này 133 không còn dư. 333 dư có 500.000đ
Vậy thôi.
Trên bảng CĐ số PS Quý II chi thể hiện phần dịch chuyển từ 133 sang 333 thôi.
Dư cuối 30/6/2008 là Dư 133:0đ
Dư có 333: 500.000đ
Bảng CĐ số PS quý II cũng phải lấy số dư 31/12/2007 làm số dư đầu kỳ, chứ ko phải là số dư 31/3/2008 đâu đấy mà nhầm cái huỵch

Ủa bảng CDPS lấy số dư đầu kỳ là số đầu năm àh.

 

[binhyenah]

Ðề: Kết chuyển TK 133

cty mình mới thành lập chỉ phát sinh hóa dơn mua vào> vậy khoản thuế gtgt đầu vào được khấu trừ có phải kết chuyển sang TK 333 ko? và phải ghi khoản thuế này trên bảng cân đối số phát sinh như thế nào?

 

[khoinhat]

Ðề: Kết chuyển TK 133

cty mình mới thành lập chỉ phát sinh hóa dơn mua vào> vậy khoản thuế gtgt đầu vào được khấu trừ có phải kết chuyển sang TK 333 ko? và phải ghi khoản thuế này trên bảng cân đối số phát sinh như thế nào?

Chưa có thuế GTGT đầu ra thì không kết chuyển khấu trừ bạn áh, trên bảng CĐSPS bạn cho nó nằm bên số dư nợ tk 1331 là được rồi

Thân

 

[betrangxxx]

Ðề: Kết chuyển TK 133

cty mình mới thành lập chỉ phát sinh hóa dơn mua vào> vậy khoản thuế gtgt đầu vào được khấu trừ có phải kết chuyển sang TK 333 ko? và phải ghi khoản thuế này trên bảng cân đối số phát sinh như thế nào?

Tháng này TK 3331 của bạn ko có phát sinh (do bạn chỉ phát sinh hóa đơn mua vào) thì lấy gì mà cấn trừ chứ hiz hiz
Còn trong bảng CĐSPS bạn vẫn để số dư cuối kỳ của TK 1331 (thuế GTGT đc khấu trừ), sang tháng sau nếu có phát sinh tăng của TK 3331 thì mới cấn trừ sang TK 3331 bạn ạh

 

[david899]

Ðề: Kết chuyển TK 133

trên sổ nhật ký chung của mỗi tháng nếu có đầu ra và đàu vào thì mới kết chuyển, nếu chỉ có một bên đầu ra hoặc đàu vào thì ko cần phải kết chuyển