Hỏi 131-331 cùng 1 khách hàng

[kinh81]

Em có cái này muốn nhờ cả nhà mình giúp đỡ

Tình hình là công ty em có 1 nghiệp vụ như sau:

Tháng 7 xuất hóa đơn tiền điện thu đơn vị A sử dụng nhờ (do bên họ ko bắt công tơ điện riêng) 30đ,

Nhưng đến thời điểm xuất hóa đơn Cty mình vẫn còn nợ Đơn Vị A 100đ, khoản tiền này do bên A làm dịch vụ theo hợp đồng cho bên mình nên mình phải trả.

Thì theo nguyên tắc mình phải hạch toán thế này

Nợ 131 30đ
Có 711, 3331 30đ

Sau đó, bù trừ công nợ 131 và 331 của đơn vị A

Nợ 331 30đ
Có 131 30đ

Hay là, có thể ko hạch toán như trên mà hạch toán trực tiếp vào 331 như thế náy có được ko

Nợ 331 30đ
Có 711, 3331 30đ

Nghiệp vụ nào là đúng, hoặc theo kinh nghiệm thì nên chọn NV nào, vì sao?

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: Hỏi 131-331 cùng 1 khách hàng

Em có cái này muốn nhờ cả nhà mình giúp đỡ

Tình hình là công ty em có 1 nghiệp vụ như sau:

Tháng 7 xuất hóa đơn tiền điện thu đơn vị A sử dụng nhờ (do bên họ ko bắt công tơ điện riêng) 30đ,

Nhưng đến thời điểm xuất hóa đơn Cty mình vẫn còn nợ Đơn Vị A 100đ, khoản tiền này do bên A làm dịch vụ theo hợp đồng cho bên mình nên mình phải trả.

Thì theo nguyên tắc mình phải hạch toán thế này

Nợ 131 30đ
Có 511, 3331 30đ

Sau đó, bù trừ công nợ 131 và 331 của đơn vị A

Nợ 331 30đ
Có 131 30đ

Hay là, có thể ko hạch toán như trên mà hạch toán trực tiếp vào 331 như thế náy có được ko

Nợ 331 30đ
Có 511, 3331 30đ

Nghiệp vụ nào là đúng, hoặc theo kinh nghiệm thì nên chọn NV nào, vì sao?

Bên bạn có kinh doanh điện không mà đưa vào 511
Khi nhận hóa đơn tiền điẹn của cty điện lực:
N627,641,642
N138A(khoản chi hộ cho A)
N1331
C111,112,331

Khi xuất hóa đơn lại cho đơn vị A:
N331A
C138A
C33311

 

[kimchi9005]

Ðề: Hỏi 131-331 cùng 1 khách hàng

Em có cái này muốn nhờ cả nhà mình giúp đỡ

Tình hình là công ty em có 1 nghiệp vụ như sau:

Tháng 7 xuất hóa đơn tiền điện thu đơn vị A sử dụng nhờ (do bên họ ko bắt công tơ điện riêng) 30đ,

Nhưng đến thời điểm xuất hóa đơn Cty mình vẫn còn nợ Đơn Vị A 100đ, khoản tiền này do bên A làm dịch vụ theo hợp đồng cho bên mình nên mình phải trả.

Thì theo nguyên tắc mình phải hạch toán thế này

Nợ 131 30đ
Có 511, 3331 30đ

Sau đó, bù trừ công nợ 131 và 331 của đơn vị A

Nợ 331 30đ
Có 131 30đ

Hay là, có thể ko hạch toán như trên mà hạch toán trực tiếp vào 331 như thế náy có được ko

Nợ 331 30đ
Có 511, 3331 30đ

Nghiệp vụ nào là đúng, hoặc theo kinh nghiệm thì nên chọn NV nào, vì sao?

bạn hạch toán theo 2 trường hợp đều được , nhưng để tiện cho việc theo dõi thì nên xác định đơn vị A là đơn vị thường xuyên cung cấp dịch vụ hàng hoá cho công ty bạn ( người bán hàng - 331) hay thường xuyên mua hàng của công ty bạn ( người mua hàng - 131 ) để hạch toán theo trường hợp 1 hay 2 cho tiện mà thôi.

 

[duduong_86]

Ðề: Hỏi 131-331 cùng 1 khách hàng

Nguyên văn bởi kinh81
Em có cái này muốn nhờ cả nhà mình giúp đỡ

Tình hình là công ty em có 1 nghiệp vụ như sau:

Tháng 7 xuất hóa đơn tiền điện thu đơn vị A sử dụng nhờ (do bên họ ko bắt công tơ điện riêng) 30đ,

Nhưng đến thời điểm xuất hóa đơn Cty mình vẫn còn nợ Đơn Vị A 100đ, khoản tiền này do bên A làm dịch vụ theo hợp đồng cho bên mình nên mình phải trả.

Thì theo nguyên tắc mình phải hạch toán thế này

Nợ 131 30đ
Có 511, 3331 30đ

Sau đó, bù trừ công nợ 131 và 331 của đơn vị A

Nợ 331 30đ
Có 131 30đ

Hay là, có thể ko hạch toán như trên mà hạch toán trực tiếp vào 331 như thế náy có được ko

Nợ 331 30đ
Có 511, 3331 30đ

Nghiệp vụ nào là đúng, hoặc theo kinh nghiệm thì nên chọn NV nào, vì sao?
sai rồi
phải ghi là :

Nợ TK138
Có TK 111
bạn Linh_cuchuoi có được khấu trừ thuế ko mà dám hạch toán thêm thuế !
khí mua hàng bạn vẫn hạch toán bình thường
Nợ TK 156..........
Nợ TK 133
Có TK 331
đến khí thanh toán ta tiến hành bù trừ
Nợ TK 331
có TK 138
Có TK 111.112

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: Hỏi 131-331 cùng 1 khách hàng

Nguyên văn bởi kinh81
Em có cái này muốn nhờ cả nhà mình giúp đỡ

Tình hình là công ty em có 1 nghiệp vụ như sau:

Tháng 7 xuất hóa đơn tiền điện thu đơn vị A sử dụng nhờ (do bên họ ko bắt công tơ điện riêng) 30đ,

Nhưng đến thời điểm xuất hóa đơn Cty mình vẫn còn nợ Đơn Vị A 100đ, khoản tiền này do bên A làm dịch vụ theo hợp đồng cho bên mình nên mình phải trả.

Thì theo nguyên tắc mình phải hạch toán thế này

Nợ 131 30đ
Có 511, 3331 30đ

Sau đó, bù trừ công nợ 131 và 331 của đơn vị A

Nợ 331 30đ
Có 131 30đ

Hay là, có thể ko hạch toán như trên mà hạch toán trực tiếp vào 331 như thế náy có được ko

Nợ 331 30đ
Có 511, 3331 30đ

Nghiệp vụ nào là đúng, hoặc theo kinh nghiệm thì nên chọn NV nào, vì sao?
sai rồi
phải ghi là :

Nợ TK138
Có TK 111
bạn Linh_cuchuoi có được khấu trừ thuế ko mà dám hạch toán thêm thuế !
khí mua hàng bạn vẫn hạch toán bình thường
Nợ TK 156..........
Nợ TK 133
Có TK 331
đến khí thanh toán ta tiến hành bù trừ
Nợ TK 331
có TK 138
Có TK 111.112

Đây là khoản chi hộ sau đó xuất hóa đơn thu lại thì vẫn kê khai khấu trừ bình thường vì có hóa đơn đầu ra xác định khoản thuế phải nộp nhà nước, khi nào chi hộ mà không xuất hóa đơn lại thì mới không được khấu trừ.

 

[kinh81]

Ðề: Hỏi 131-331 cùng 1 khách hàng

Nhầm, xin lỗi nhé, là 711. đơn vị mình ko kinh doanh điện, chỉ cho đơn vị A sử dụng ké thôi. Mình vẫn xuất hóa đơn có thuế GTGT được chứ, thank!
Tại sao mình ko đưa vào 131 mà phải là 138, vì tháng nào cũng phải thu họ mà (1 năm thu đúng 12 lần, 12 tháng)

 

[nga170979]

Ðề: Hỏi 131-331 cùng 1 khách hàng

Công ty ban không là công ty KD điện thì làm sao mà xuất hoá đơn được. bạn phải hạch toán vào chi phí chứ