[help] Thuế GTGT đầu vào cùng 1 đơn vị cung cấp

[linhdomanh]

Công ty em mua hàng của cùng 1 đơn vị cung cấp, trong cùng 1 ngày được tách ra thành 2 hóa đơn A và B giá trị mỗi hóa đơn nhỏ hơn 20 triệu. Nhưng tổng giá trị A + B lại lớn hơn 20triệu.
Đã thanh toán bằng tiền mặt.
Bây giờ em viết phiếu thu lại 1 hóa đơn B, chỉ thanh toán và kê khai trong kỳ hóa đơn A.
Còn hóa đơn B kỳ kê khai sau mới kê khai và chuyển khoản cho đơn vị cung cấp.

Trường hợp của em làm như vậy có được không?
Mong các bro chỉ giúp.
Em xin chân thành cảm ơn

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: [help] Thuế GTGT đầu vào cùng 1 đơn vị cung cấp

Công ty em mua hàng của cùng 1 đơn vị cung cấp, trong cùng 1 ngày được tách ra thành 2 hóa đơn A và B giá trị mỗi hóa đơn nhỏ hơn 20 triệu. Nhưng tổng giá trị A + B lại lớn hơn 20triệu.
Đã thanh toán bằng tiền mặt.
Bây giờ em viết phiếu thu lại 1 hóa đơn B, chỉ thanh toán và kê khai trong kỳ hóa đơn A.
Còn hóa đơn B kỳ kê khai sau mới kê khai và chuyển khoản cho đơn vị cung cấp.

Trường hợp của em làm như vậy có được không?
Mong các bro chỉ giúp.
Em xin chân thành cảm ơn

Không được đâu bạn vì hai hóa đơn đó chung một ngày do đó phải thực hiện chuyển khoản hết, nếu chỉ chuyển khoản một tờ thì tờ kia không được khấu trừ.

 

[thuythanh22]

Ðề: [help] Thuế GTGT đầu vào cùng 1 đơn vị cung cấp

Công ty em mua hàng của cùng 1 đơn vị cung cấp, trong cùng 1 ngày được tách ra thành 2 hóa đơn A và B giá trị mỗi hóa đơn nhỏ hơn 20 triệu. Nhưng tổng giá trị A + B lại lớn hơn 20triệu.
Đã thanh toán bằng tiền mặt.
Bây giờ em viết phiếu thu lại 1 hóa đơn B, chỉ thanh toán và kê khai trong kỳ hóa đơn A.
Còn hóa đơn B kỳ kê khai sau mới kê khai và chuyển khoản cho đơn vị cung cấp.

Trường hợp của em làm như vậy có được không?
Mong các bro chỉ giúp.
Em xin chân thành cảm ơn

vì giá trị của 2 tờ hóa đơn >20tr nên bạn phải chuyển khoản hết số tiền trong 2 hóa đơn đó mới được khấu trừ thuế nhé

 

[linhdomanh]

Ðề: [help] Thuế GTGT đầu vào cùng 1 đơn vị cung cấp

vì giá trị của 2 tờ hóa đơn >20tr nên bạn phải chuyển khoản hết số tiền trong 2 hóa đơn đó mới được khấu trừ thuế nhé

Cảm ơn bác. Em vừa nhờ tư vấn thuế và cũng nhận được câu trả lời giống của bác.
Làm như phương án em đề xuất thì không được khấu trừ hóa đơn A (vì thanh toán bằng tiền mặt)