giúp gấp về thuế GTGT với

[trieucoi]

bạn em gặp trường hợp như thế này mong anh chị có kinh nghiệm cho câu trả lời với ạ
tháng 7 khai thuế GTGT số thuế còn đc khấu trừ qua tháng sau là 11trieu, nhưng qua tháng 8 nhập khác máy tính mà quên mang số thuế kết chuyển của tháng 7 sang, tháng 8 phát sinh thuế GTGT phải nộp là 9 triệu, nhưng chưa nộp tiền cho cơ quan thuế, qua tháng 12 đã phát hiện và lam bổ sung điều chỉnh là thang 8 còn được khấu trừ 2 triệu, vậy giờ có phải nộp 9 triệu thang 8 k? cảm ơn anh chị đã đọc

 

[unknown_o0o]

Ðề: giúp gấp về thuế GTGT với

theo điểm c.3 khoản 5 điều 10 chương II Thông tư 156
c.3) Trường hợp người nộp thuế khai bổ sung hồ sơ khai thuế làm giảm tiền thuế phải nộp thì lập hồ sơ khai bổ sung. Số tiền thuế điều chỉnh giảm được tính giảm nghĩa vụ thuế phải nộp, nếu đã nộp NSNN thì được bù trừ vào số thuế phải nộp của kỳ sau hoặc được hoàn thuế.
Như vậy số thuế khai tháng 8 sẽ ko phải nộp

 

[unknown_o0o]

Ðề: giúp gấp về thuế GTGT với

bạn em gặp trường hợp như thế này mong anh chị có kinh nghiệm cho câu trả lời với ạ
tháng 7 khai thuế GTGT số thuế còn đc khấu trừ qua tháng sau là 11trieu, nhưng qua tháng 8 nhập khác máy tính mà quên mang số thuế kết chuyển của tháng 7 sang, tháng 8 phát sinh thuế GTGT phải nộp là 9 triệu, nhưng chưa nộp tiền cho cơ quan thuế, qua tháng 12 đã phát hiện và lam bổ sung điều chỉnh là thang 8 còn được khấu trừ 2 triệu, vậy giờ có phải nộp 9 triệu thang 8 k? cảm ơn anh chị đã đọc

theo điểm c.3 khoản 5 điều 10 chương II Thông tư 156
c.3) Trường hợp người nộp thuế khai bổ sung hồ sơ khai thuế làm giảm tiền thuế phải nộp thì lập hồ sơ khai bổ sung. Số tiền thuế điều chỉnh giảm được tính giảm nghĩa vụ thuế phải nộp, nếu đã nộp NSNN thì được bù trừ vào số thuế phải nộp của kỳ sau hoặc được hoàn thuế.
Như vậy số thuế khai tháng 8 sẽ ko phải nộp

 

[pqhung091965]

Ðề: giúp gấp về thuế GTGT với

Cty bạn còn nợ thuế 9 tr , là số thuế phải nộp trên TK tháng 08, và đang bị tính phạt chậm nộp từ 20/9 đến nay.

 

[GACHIUBOI]

Ðề: giúp gấp về thuế GTGT với

Ban lam to khai bo sung T8, T9, T10, T11, T12. ( DIEU CHINH SO DU DAU KY). Ko phai nop thue PS t8 (vi to khai do da khai bo sung lai)

 

[trieucoi]

Ðề: giúp gấp về thuế GTGT với

cảm ơn anh chị nhiều lắm

 

[khiemnb]

Ðề: giúp gấp về thuế GTGT với

Ban lam to khai bo sung T8, T9, T10, T11, T12. ( DIEU CHINH SO DU DAU KY). Ko phai nop thue PS t8 (vi to khai do da khai bo sung lai)

không cần phải làm KHBS tất cả các tháng mà chỉ cần làm cho tháng sai sau đó tháng kê khai mới nhất nhập số chênh lệch vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 là ok nhé, nhưng trước đó phần giải trình trên tờ KHBS của tháng sai phải nói rõ số chênh lệnh này sẽ được ghi nhận vào chỉ tiêu 37 (or) chỉ tiêu 38 của tờ khai thuế GTGT kỳ tính thuế tháng ....năm 2014 (.... là tháng kê khai gần nhất và mới nhất)