Điều chỉnh thế nào với khoản chênh lệch ở tài khoản 311?

[lynda]

Các pác ui kiú em với. sổ sách Cty em năm 2009 số dư tài khoản 311 vay ngắn hạn ngân hàng 2.000.000.000. năm 2010 em lên ngân hàng xin sổ phụ tiền vay thì số dư cuối năm 2009 trên sổ phụ là 4.000.000.000. khi giải ngân ko chuyển vào TK ngân hàng của cty mà chuyển wa tài khoản trung gian hay lấy bằng tiền mặt. kế toán cty em thuê dịch vụ làm nên họ ko bít, cty cũng ko bít mà báo. nên jờ xảy ra thế này. em vừa tiếp nhận công việc nên rối wá. các pác júp em giải quyết vấn đề này với. cảm ơn các pác nhìu nhìu...

 

[Fugaca]

Ðề: TIỀN VAY NGẮN HẠN

Sai thì sửa thôi. bạn làm bút toán điều chỉnh là xong. Mà kỳ vậy ta. Số tiền lớn 2 tỷ mà vô dâu cty dịch vụ ko biết luôn. thế tiền ở đâu mà cty tiêu ta. chắc sếp lấy sài việc riêng rồi

 

[lynda]

Ðề: TIỀN VAY NGẮN HẠN

Sai thì sửa thôi. bạn làm bút toán điều chỉnh là xong. Mà kỳ vậy ta. Số tiền lớn 2 tỷ mà vô dâu cty dịch vụ ko biết luôn. thế tiền ở đâu mà cty tiêu ta. chắc sếp lấy sài việc riêng rồi

làm bút toán điều chỉnh á. điều chỉnh sao jờ. số tiền lớn thế kia dieu chỉnh có sao ko? Làm bút toán điều chỉnh tháng 01/2010 hay điều chỉnh lại BCTC 2009???

 

[Fugaca]

Ðề: TIỀN VAY NGẮN HẠN

bạn phải xem kỹ BCTC coi tiền đó có hạch toán vào đâu ko, và mức độ ảnh hưởng của nó thế nào, có liên quan j đến thuế ko, nếu ko thì điều chỉnh tháng 1/2010 cũng được. chúc thnàh công

 

[Thien Thanh_]

Ðề: TIỀN VAY NGẮN HẠN

Các pác ui kiú em với. sổ sách Cty em năm 2009 số dư tài khoản 311 vay ngắn hạn ngân hàng 2.000.000.000. năm 2010 em lên ngân hàng xin sổ phụ tiền vay thì số dư cuối năm 2009 trên sổ phụ là 4.000.000.000. khi giải ngân ko chuyển vào TK ngân hàng của cty mà chuyển wa tài khoản trung gian hay lấy bằng tiền mặt. kế toán cty em thuê dịch vụ làm nên họ ko bít, cty cũng ko bít mà báo. nên jờ xảy ra thế này. em vừa tiếp nhận công việc nên rối wá. các pác júp em giải quyết vấn đề này với. cảm ơn các pác nhìu nhìu...

Bạn xác định xem đúng ra số tiền 2 tỷ đó đang nằm ở đâu?

Ở tài khoản trung gian hay đã rút về và sử dụng cho việc gì.

Sau đó bạn điều chỉnh năm hồi tố cho năm 2009.

 

[lynda]

Ðề: TIỀN VAY NGẮN HẠN

bạn phải xem kỹ BCTC coi tiền đó có hạch toán vào đâu ko, và mức độ ảnh hưởng của nó thế nào, có liên quan j đến thuế ko, nếu ko thì điều chỉnh tháng 1/2010 cũng được. chúc thnàh công

Hạch toán vào đâu là sao? nếu có thì cũng phải tăng cái tiền tiền vay rui tăng TM hay Tiền Ng hàng chứ? bi jo no ko hạch toán vào đâu hết mà bỏ sót. jo số tiền lớn như vậy điều chỉnh vào t1/2010 có sao ko? có ai có kinh nghiem vu này júp em thêm đi.

 

[dgs]

Ðề: TIỀN VAY NGẮN HẠN

Nếu ko rút về thì khoản vay này sẽ dc trả cho một khách nào đó! Cần xem lại hồ sơ vay của cty đối với ngân hàng. Thông thưòng vay phải có hợp đồng đầu vào, phuong án, phương thức vay, rồi thời hạn vay lãi suất..... vậy nên xem lại và xem Cty bạn có yêu cầu chuyển số tiền đó qua khách hàng nào ko? Từ đó mới có thể điều chỉnh hay ghi sô tiếp đc!

 

[lynda]

Ðề: TIỀN VAY NGẮN HẠN

Nếu ko rút về thì khoản vay này sẽ dc trả cho một khách nào đó! Cần xem lại hồ sơ vay của cty đối với ngân hàng. Thông thưòng vay phải có hợp đồng đầu vào, phuong án, phương thức vay, rồi thời hạn vay lãi suất..... vậy nên xem lại và xem Cty bạn có yêu cầu chuyển số tiền đó qua khách hàng nào ko? Từ đó mới có thể điều chỉnh hay ghi sô tiếp đc!

Nếu ko rút về thì khảon vay này trả cho một khách hàng nào đó thì cũng phải tăng tài khoản 311 đúng ko? Theo bạn thì mình nên điều chỉnh như thế nào đây. điều chỉnh BCTC hay diều chỉnh trong tháng 1. mà cu thể điều chỉnh như thế nào bạn có thể chỉ tiếp cho mình dc ko?

 

[Quytocdai85]

Ðề: TIỀN VAY NGẮN HẠN

Nếu ko rút về thì khảon vay này trả cho một khách hàng nào đó thì cũng phải tăng tài khoản 311 đúng ko? Theo bạn thì mình nên điều chỉnh như thế nào đây. điều chỉnh BCTC hay diều chỉnh trong tháng 1. mà cu thể điều chỉnh như thế nào bạn có thể chỉ tiếp cho mình dc ko?

Theo mình. bạn nên lấy hết chứng từ ngân hàng ( sổ phụ, UNC, Giấy lĩnh tiền..) xem thật kỹ. xem xem khoản 2 tỷ đó nó "biến" đi đâu. Mình nghĩ bạn không thể điều chỉnh vào tháng 1/2010 được nếu như không bít chính xác tiền đó đi đâu. Giả dụ bạn cứ cho vào TM nhập quỹ đi, bạn có thấy vô lý không? Quỹ tiền mặt dư 2tỷ?trong khi đó 311 lại đang nợ đìa ra.
Bạn cứ tập hợp hết chứng từ ngân hàng lại, xem thật kỹ.chắc chắn nó sẽ "chui" ra ngay.
Cố lên bạn nhé. mình cũng đang phải làm lại giống bạn, nhưng của mình vay ít, kế toán cho nợ nhiều cơ.

 

[phung phi]

Ðề: Điều chỉnh thế nào với khoản chênh lệch ở tài khoản 311?

MỘt số tiền lớn phải không bạn, bạn không thể nào định khoản đại được. Theo mình, buớc đầu tiên, bạn cần đến ngân hàng đối chiếu sổ sách để tìm hiểu xem số tiền đó rút ra khi nào, và ai là nguời rút ra, kế đến bạn về công ty tìm những chứng từ liên quan đến số tiền đó vào khoảng thời gian rút ra từ ngân hàng, mình nghĩ bạn sẽ tìm được giải đáp kế tiếp.
công việc hết sức vất vả, cố lên bạn nhé.