Chào mọi người,
Em đang làm quyết toán cho công ty thì nhận ra lúc em làm tờ khai tạm tính thuế thu nhập doanh nghiệp 01A/TNDN thì em chưa chuyển lỗ năm 2012 sang quý I/2013 và lỗ giữa các quý trong năm 2013,
Tình hình doanh nghiệp
Năm 2012: lỗi 50trđ
quý I/2013: lãi 100trđ (đã nộp thuế thu nhập doanh nghiệp / 100 trđ lãi)
quý II/2013: lỗ 50trđ
quý III/2013: lỗ 50 trđ
quý IV/2013: lỗ 50 trđ
Em ko chuyển lỗ giữa các quý với nhau (mục [21])... vậy giờ quyết toán em có thể kết chuyển lỗ của năm 2012 và giữa các quý để lấy số cuối năm 2013 là lỗ ko ? và thuế đã nộp dư ra thì xử lý thế nào ạ?
Em cám ơn.
Em đang làm quyết toán cho công ty thì nhận ra lúc em làm tờ khai tạm tính thuế thu nhập doanh nghiệp 01A/TNDN thì em chưa chuyển lỗ năm 2012 sang quý I/2013 và lỗ giữa các quý trong năm 2013,
Tình hình doanh nghiệp
Năm 2012: lỗi 50trđ
quý I/2013: lãi 100trđ (đã nộp thuế thu nhập doanh nghiệp / 100 trđ lãi)
quý II/2013: lỗ 50trđ
quý III/2013: lỗ 50 trđ
quý IV/2013: lỗ 50 trđ
Em ko chuyển lỗ giữa các quý với nhau (mục [21])... vậy giờ quyết toán em có thể kết chuyển lỗ của năm 2012 và giữa các quý để lấy số cuối năm 2013 là lỗ ko ? và thuế đã nộp dư ra thì xử lý thế nào ạ?
Em cám ơn.