Chi phí tiếp khách, công tác thì cho vào TK nào mới đúng?

[maithiep]

Cho mình hỏi là chi phí tiếp khách, phí công tác thì mình hạch tóan như thế này có đúng kg?
No 6427
Co 1111
hay là
No 6428
Co 1111
các bạn tư vấn giúp mình với.

 

[Dragon489]

Ðề: Chi phí tiếp khách, công tác thì cho vào TK nào mới đúng?

Cho mình hỏi là chi phí tiếp khách, phí công tác thì mình hạch tóan như thế này có đúng kg?
No 6427
Co 1111
hay là
No 6428
Co 1111
các bạn tư vấn giúp mình với.

Bạn hạch toán như thế nào cũng được
Có hóa đơn chứng từ từ việc mua ngoài thì hạch toán vào 6427
Không có hóa đơn chứng từ từ dịch vụ mua ngoài mà chi tiền cho mấy ông sếp đi tiếp khách không chịu lấy hóa đơn hoặc quên hóa đơn, hoặc phụ cấp tiền công tác phí không có quy định trong bảng lương thì đưa sang 6428.
Con đường nào cũng dẫn bạn tới thành Roma. 6427+6428 cuối cùng khi lên bảng cũng nằm ở 642. Quan trọng là cái nào chạy tới 911 cái nào chạy về 421 mà thôi

 

[cattien]

Ðề: Chi phí tiếp khách, công tác thì cho vào TK nào mới đúng?

Cho mình hỏi là chi phí tiếp khách, phí công tác thì mình hạch tóan như thế này có đúng kg?
No 6427
Co 1111
hay là
No 6428
Co 1111
các bạn tư vấn giúp mình với.

Gộp cả 2 khoản này vào 6427 cũng được bạn àh

 

[boxoidn]

Ðề: Chi phí tiếp khách, công tác thì cho vào TK nào mới đúng?

Cho mình hỏi là chi phí tiếp khách, phí công tác thì mình hạch tóan như thế này có đúng kg?
No 6427
Co 1111
hay là
No 6428
Co 1111
các bạn tư vấn giúp mình với.

Tùy vào từng trường hợp cụ thể nhé bạn
VD như ở tiếp khách, công tác phí của bán hàng bạn cho vào 6417, 6418, còn nếu tiếp khách và công tác phí của bộ phận quản lý bạn đưa vào 6427, 6428.
Bạn có thể tách TK các này theo nhu cầu quản lý của DN bạn.

 

[thobk]

Ðề: Chi phí tiếp khách, công tác thì cho vào TK nào mới đúng?

Khoản tiếp khách với quỹ thực của công ty nếu bạn muốn theo dõi riêng cùng với chi đối ngoại bạn nên cho vào một TK khác như 6428. Còn với báo cáo thuế bạn cho vào tài khoản 6427 Chi phí dịch vụ mua ngoài. Còn khoản chi phí công tác có hoá đơn GTGT kèm theo bạn cứ hạch toán bình thường cho vào chi phí dịch vụ mua ngoài