Báo cáo tài chính

[dhanh85]

1.Năm 2010 mình làm báo cáo tài chính. Trong quá trình nhập hóa đơn mình ghi sai phần thuế vì vậy trên TK 133 trong báo cáo và trên tờ khai thuế không khớp với nhau( lệch nhau 8.953đ). Vậy năm 2011 mình phải làm điều chỉnh gì không hay vẫn giữ nguyên như thế?
2. Trong phần quyết toán thuế TNDN mình quên không đánh chỉ tiêu mã số B26 ( Lỗ từ các năm trước chuyển sang) vì năm 2009 khi quyết toán thuế TNDN cũng lỗ.Vậy khi tạm tính quý 1 ( lỗ) mình đánh vào chỉ tiêu 15( lỗ được chuyển trong kỳ) cả phần lỗ 2009+2010 không hay chỉ năm 2010 thôi hay không đánh gì?
Mong mọi người giúp đỡ. Thanks!

 

[ubn_love]

Ðề: Báo cáo tài chính

1.Năm 2010 mình làm báo cáo tài chính. Trong quá trình nhập hóa đơn mình ghi sai phần thuế vì vậy trên TK 133 trong báo cáo và trên tờ khai thuế không khớp với nhau( lệch nhau 8.953đ). Vậy năm 2011 mình phải làm điều chỉnh gì không hay vẫn giữ nguyên như thế?
2. Trong phần quyết toán thuế TNDN mình quên không đánh chỉ tiêu mã số B26 ( Lỗ từ các năm trước chuyển sang) vì năm 2009 khi quyết toán thuế TNDN cũng lỗ.Vậy khi tạm tính quý 1 ( lỗ) mình đánh vào chỉ tiêu 15( lỗ được chuyển trong kỳ) cả phần lỗ 2009+2010 không hay chỉ năm 2010 thôi hay không đánh gì?
Mong mọi người giúp đỡ. Thanks!

1. bạn phát hiện ra chênh lệch thuế thì cần làm điều chỉnh, làm từ thág 4 năm 2011 thì nó sẽ tự điều chỉh.
2.Năm 2010 cty bạn lãi thì mới chuyển lỗ của năm 2009 sag bạn nhé. nếu năm 2010 cty bạn lại tiếp tục lỗ thì ko cần chuyển lỗ năm 2009 vào. sag qui1/2011 cty bạn lãi thì mới chuyển số lỗ của năm 2009 và năm 2010 qua.

 

[dhanh85]

Ðề: Báo cáo tài chính

Trong tờ khai thuế hàng tháng năm 2010 mình nhập phần thuế đúng. Trong BCTC mình nhập phần thuế sai. Vì vậy có sự chênh lệch trên BCTC và tờ khai thuế.