Xuất hóa đơn hàng khuyến mãi

[ytegiadinhsg]

Nếu công ty bạn là nhà nhập khẩu, nhà cung cấp, áp dụng CTKM cho khách hàng, thì bạn hạch toán bình thường vào Chi phí bán hàng
-Nếu công ty bạn là nhà phân phối, nhận hàng khuyến mại từ nhà cung cấp và giao cho khách hàng. Thì hạch toán như sau:
+Khi nhận hàng KM: Nợ TK 156, Có TK 711
+Khi xuất hàng KM phản ánh doanh thu: Nợ TK 6418, Có TK 512
+Khi xuất hàng KM phản ánh giá vốn : Nợ TK 632, Có TK 156

cái này mình chưa hiểu lắm anh chị nao biết giup mình vs nha
thanks

 

[phongvan]

Ðề: Xuất hóa đơn hàng khuyến mãi

+Khi nhận hàng KM: Nợ TK 156, Có TK 711: Cái này là mình được nhận hàng khuyến mại


+Khi xuất hàng KM phản ánh doanh thu: Nợ TK 6418, Có TK 512: mình khuyến mại cho k.h và phải xuất hóa đơn
+Khi xuất hàng KM phản ánh giá vốn : Nợ TK 632, Có TK 156: ghi nhận giá vốn của hàng khuyến mại cho khách hàng

 

[ytegiadinhsg]

Ðề: Xuất hóa đơn hàng khuyến mãi

z khi minh mua hàng mà đươc km rồi mình tăng lại cho km vd như áo mưa thì hạch toán thế nào
áo mưa km kèm theo máy

 

[hoalem]

Ðề: Xuất hóa đơn hàng khuyến mãi

kế toán theo quyết định 48 không có TK 6418 nhé các bạn, mà được thay bằng tk 6421 chi phí bán hàng

 

[phongvan]

Ðề: Xuất hóa đơn hàng khuyến mãi

sorry đọc nhầm

 

[xuancanh]

Ðề: Xuất hóa đơn hàng khuyến mãi

như nhau chứu ngược gì, khùng

 

[gaidoxa]

Ðề: Xuất hóa đơn hàng khuyến mãi

theo tớ.
xuất hàng khuyến mãi:
nợ tk6421
có tk 156
bạn có thu được j đâu mà có 512
làm thế này sẽ lệch với sổ 632 với 156. nhưng khi khuyến mãi. bạn ghi chú vào để làm báo cáo cuối năm hoặc quyết toán biết mà giải trình với thuế thôi.
bên tớ toàn làm vậy