Vấn đề lợi nhuận trong tờ khai thuế tndn khác với sổ kế toán

[thutrang2010]

Xin chào cả nhà, em có vấn đề này nan giải xin cả nhà giúp em với
1) Khi khai thuế TNDN thì lợi nhuận tính thuế TNDN ( sau khi trừ chi phí ko hợp lý ) nhỏ hơn TK 421 "Lợi nhuận " trong sổ kế toán, như vậy em ko biết mình làm có đúng ko?. Vậy số lợi nhuận trong tờ khai Thuế TNDN được phản ánh như thế nào trong sổ kế toán?
2) Số Lỗ giữa các tháng trong Quý có được kết chuyển ko ạ? Tháng 1: Lỗ; Tháng 2: Lỗ; Tháng 3 : Lãi. Quý 1: Lỗ . Không biết em làm như vậy có đúng ko ạ?
3) Số Lỗ ( Lãi ) của mỗi quý em hạch toán vào TK 4212 " LN chưa phân phối năm nay". Vậy đầu Quý sau e có phải kết chuyển Số Lỗ (Lãi) của Quý trước sang TK 4211 " LN chưa phân phối năm trước " ko ạ
Xin các anh chị kế toán giúp em với, em mới làm kế toán nên ko rõ lắm. Em cám ơn các anh chị nhiều

 

[beyeuphuong]

Ðề: Vấn đề lợi nhuận trong tờ khai thuế tndn khác với sổ kế toán

1) Khi khai thuế TNDN thì lợi nhuận tính thuế TNDN ( sau khi trừ chi phí ko hợp lý ) nhỏ hơn TK 421 "Lợi nhuận " trong sổ kế toán, như vậy em ko biết mình làm có đúng ko?. Vậy số lợi nhuận trong tờ khai Thuế TNDN được phản ánh như thế nào trong sổ kế toán

?
Bình thừong có sao đâu bạn

2) Số Lỗ giữa các tháng trong Quý có được kết chuyển ko ạ? Tháng 1: Lỗ; Tháng 2: Lỗ; Tháng 3 : Lãi. Quý 1: Lỗ . Không biết em làm như vậy có đúng ko ạ?

nếu làm theo quý thì hằng quý ,không thì hằng tháng kết chuyển toàn bộ chi phí và doanh thu để xác định kết quả và được hạch toán trên sổ kế toán

3) Số Lỗ ( Lãi ) của mỗi quý em hạch toán vào TK 4212 " LN chưa phân phối năm nay". Vậy đầu Quý sau e có phải kết chuyển Số Lỗ (Lãi) của Quý trước sang TK 4211 " LN chưa phân phối năm trước " ko ạ

Có mang sang bạn nhé