trả lãi vay ngân hàng

[huong943]

E mới sang cty mới. E thấy chị kế toán cũ hạch toán nghiệp vụ trả lãi vay ngân hàng :
N TK 411
C TK 111/112
Giơ e làm típ mà k bít có nên sửa lại hay k( vì cái đó đã lên BCTC năm rùi)

Nếu e mà làm e sẽ hạch toán nghiệp vụ trả lãi vay ngân hàng:
N 635
C 111/112
Các Pác cho e ý kiến với. Làm theo chị kế toán cũ hay e cứ làm theo ý e.
Và làm như chị ý có sao k ạ?

 

[stylehv78]

Ðề: trả lãi vay ngân hàng

E mới sang cty mới. E thấy chị kế toán cũ hạch toán nghiệp vụ trả lãi vay ngân hàng :
N TK 411
C TK 111/112
Giơ e làm típ mà k bít có nên sửa lại hay k( vì cái đó đã lên BCTC năm rùi)

Nếu e mà làm e sẽ hạch toán nghiệp vụ trả lãi vay ngân hàng:
N 635
C 111/112
Các Pác cho e ý kiến với. Làm theo chị kế toán cũ hay e cứ làm theo ý e.
Và làm như chị ý có sao k ạ?

Làm theo KT cũ là sai, làm theo cách của em là đúng đấy

 

[tuanthieu79]

Ðề: trả lãi vay ngân hàng

chi phí lãi vay đưa vào 635 là đúng rồi bạn làm như vậy nha.

 

[quank25]

Ðề: trả lãi vay ngân hàng

còn phải xem khoản vay đó để làm gì nữa , nếu nằm trong phần 2.15 của TT30 sau đây thì không được HT 635.
"Chi trả lãi tiền vay để góp vốn điều lệ hoặc chi trả lãi tiền vay tương ứng với phần vốn điều lệ đã đăng ký còn thiếu theo tiến độ góp vốn ghi trong điều lệ của doanh nghiệp kể cả trường hợp doanh nghiệp đã đi vào sản xuất kinh doanh"

 

[saobang_8x]

Ðề: trả lãi vay ngân hàng

E mới sang cty mới. E thấy chị kế toán cũ hạch toán nghiệp vụ trả lãi vay ngân hàng :
N TK 411
C TK 111/112
Giơ e làm típ mà k bít có nên sửa lại hay k( vì cái đó đã lên BCTC năm rùi)

Nếu e mà làm e sẽ hạch toán nghiệp vụ trả lãi vay ngân hàng:
N 635
C 111/112
Các Pác cho e ý kiến với. Làm theo chị kế toán cũ hay e cứ làm theo ý e.
Và làm như chị ý có sao k ạ?

Theo mình thì hạch toán như bạn vậy. đưa nó vô 635

 

[Un in]

Ðề: trả lãi vay ngân hàng

Tớ nhất chí với ý kiến của bạn, phải đưa vào 635. Ngưỡi cũ sai rồi.

 

[hoasimtimht]

Ðề: trả lãi vay ngân hàng

E mới sang cty mới. E thấy chị kế toán cũ hạch toán nghiệp vụ trả lãi vay ngân hàng :
N TK 411
C TK 111/112
Giơ e làm típ mà k bít có nên sửa lại hay k( vì cái đó đã lên BCTC năm rùi)

Nếu e mà làm e sẽ hạch toán nghiệp vụ trả lãi vay ngân hàng:
N 635
C 111/112
Các Pác cho e ý kiến với. Làm theo chị kế toán cũ hay e cứ làm theo ý e.
Và làm như chị ý có sao k ạ?

Chắc chị kế toán cũ ghi nhầm bạn ah. bạn xem lại làm giống bạn là đúng rồi nhưng bạn xem nó ảnh hưởng nhiều không tùy trường hợp để sửa lại nhé. sửa luôn cả BCTC năm vậy thì hơi cực cho bạn. thân!

 

[huong943]

Ðề: trả lãi vay ngân hàng

còn phải xem khoản vay đó để làm gì nữa , nếu nằm trong phần 2.15 của TT30 sau đây thì không được HT 635.
"Chi trả lãi tiền vay để góp vốn điều lệ hoặc chi trả lãi tiền vay tương ứng với phần vốn điều lệ đã đăng ký còn thiếu theo tiến độ góp vốn ghi trong điều lệ của doanh nghiệp kể cả trường hợp doanh nghiệp đã đi vào sản xuất kinh doanh"

Nếu trường hợp này nó k phải là lãi vay vay tiền để góp vốn điều lệ thì nó ảnh hưởng như nào đến báo cáo tài chính năm 2008 k hả bạn?
Và tớ phải làm sao với khoản đó vì nó cũng khá lớn. mỗi tháng khoảng gần 100triệu, có tháng hơn 100triệu

 

[biennhohtx05]

Ðề: trả lãi vay ngân hàng

Nếu trường hợp này nó k phải là lãi vay vay tiền để góp vốn điều lệ thì nó ảnh hưởng như nào đến báo cáo tài chính năm 2008 k hả bạn?
Và tớ phải làm sao với khoản đó vì nó cũng khá lớn. mỗi tháng khoảng gần 100triệu, có tháng hơn 100triệu

Dù thế nào thì hạch toán như vậy đều sai cả. Chi phí lãi vay ghi vào 635, nếu nó là lãi vay của tiền vay để góp vốn thì không được tính vào chi phí thuế nhưng vẫn phải hạch toán vào chi phí kế toán hoặc thu lại của người góp thiếu. Việc kế toán cũ hạch toán giảm nguồn vốn kinh doanh là sai, bạn nên điều chỉnh lại nhé.

 

[huong943]

Ðề: trả lãi vay ngân hàng

Dù thế nào thì hạch toán như vậy đều sai cả. Chi phí lãi vay ghi vào 635, nếu nó là lãi vay của tiền vay để góp vốn thì không được tính vào chi phí thuế nhưng vẫn phải hạch toán vào chi phí kế toán hoặc thu lại của người góp thiếu. Việc kế toán cũ hạch toán giảm nguồn vốn kinh doanh là sai, bạn nên điều chỉnh lại nhé.

Tớ nên điều chỉnh thế nào? Vì BCTC năm 2008 đã cộp dấu "ok" của Thuế rùi?

 

[Linh_nico]

Ðề: trả lãi vay ngân hàng

Tớ nên điều chỉnh thế nào? Vì BCTC năm 2008 đã cộp dấu "ok" của Thuế rùi?

BCTC năm 2008 đã xong lâu rồi thì qua năm 2009 bạn điều chỉnh thôi, tìm ra các khoản chi trả lãi vay đó hạch toán cho đúng nội dung của nghiệp vụ và ghi chú là điều chỉnh cho năm 2007.

Thân

 

[trung87]

Ðề: trả lãi vay ngân hàng

bạn vừa hãy định khoản theo cách của bạn và chia sẻ thông tin này với cô kế toán cũ,ko thể múa rìu qua mắt thợ.
tớ cũng góp thêm vài ý về vay và trả lãi:
nếu bạn đi vay và trả lãi trước thì nên đk:
nợ 142,242
có 111,112
định kỳ phân bổ qua 635 nhé.
-nếu bạn vây tiền,hàng tháng trả lãi và một phần tiền gốc thì định khoản như sau:
nợ 315
nợ 341
nợ 635
có 111,112

 

[quank25]

Ðề: trả lãi vay ngân hàng

Nếu trường hợp này nó k phải là lãi vay vay tiền để góp vốn điều lệ thì nó ảnh hưởng như nào đến báo cáo tài chính năm 2008 k hả bạn?
Và tớ phải làm sao với khoản đó vì nó cũng khá lớn. mỗi tháng khoảng gần 100triệu, có tháng hơn 100triệu

Theo mình, bạn nên lập 01/KHBS và công văn giải trình để điều chỉnh lại số thuế TNDN phải nộp năm 2008. vì chi phí hằng tháng tăng thêm khoản 100 tr cũng quá lớn đấy. theo mình đây là trường hợp phát hiện sai sót trọng yếu ảnh hưởng đến thuế TNDN phải nộp năm 2008. bạn hạch toán điều chỉnh số dư đầu năm của TK 3334 và TK 411.
không biết các MEM khác có cao kiến gì không?

 

[chaohanoi_78]

Ðề: trả lãi vay ngân hàng

Trả gốc đưa vào TK 311
Trả lãi đưa vào TK 635 nhé em. Thân chào

 

[phongkhong24]

Ðề: trả lãi vay ngân hàng

nên làm như của em mới đúng e nhé

 

[ketoannhaque]

Ðề: trả lãi vay ngân hàng

Dù thế nào thì kế toán cũ cũng sai bạn ạh.Bạn hạch toán như vậy là đúng. Tuy nhiên trên BCTC thì phải sửa rùi . Kể cả khi đã nộp cho thuế. Bạn cứ sửa lại đúng . Sử dụng bút toán đỏ hủy bút toán đó đi rồi hạch toán đúng và lên BCTC .Mang ra thuế xin nộp lại chắc là được đó , có khi bị phạt thêm nhưng cũng không quá đáng đâu.Bạn có thể thử xem hơn là đến lúc bị kiểm tra mà sai BCTC.Thân

 

[nguyenhoang]

Ðề: trả lãi vay ngân hàng

Dù thế nào thì hạch toán như vậy đều sai cả. Chi phí lãi vay ghi vào 635, nếu nó là lãi vay của tiền vay để góp vốn thì không được tính vào chi phí thuế nhưng vẫn phải hạch toán vào chi phí kế toán hoặc thu lại của người góp thiếu. Việc kế toán cũ hạch toán giảm nguồn vốn kinh doanh là sai, bạn nên điều chỉnh lại nhé.

Nếu DN phát hiện có sai sót trong BCTC thì điều chỉnh ở năm phát hiện ra nếu thuế phát hiện trước thì DN bị phạt gian lận thuế, nhưng đây là lãi vay là chi phí nên điều chỉnh sẽ làm giảm lợi nhuận của năm 2009 và giảm 411 và thuế TNDN cũng giảm theo nên bạn cần phải kiểm tra chứng từ thật kỹ.

 

[huong943]

Ðề: trả lãi vay ngân hàng

khiếp quá. Loạn hết cả rồi. Thế chốt lại giờ e phải xử lý sao? BCTC thì là 2008 nhé. híc
-----------------------------------------------------------------------------------------

bạn vừa hãy định khoản theo cách của bạn và chia sẻ thông tin này với cô kế toán cũ,ko thể múa rìu qua mắt thợ.
tớ cũng góp thêm vài ý về vay và trả lãi:
nếu bạn đi vay và trả lãi trước thì nên đk:
nợ 142,242
có 111,112
định kỳ phân bổ qua 635 nhé.
-nếu bạn vây tiền,hàng tháng trả lãi và một phần tiền gốc thì định khoản như sau:
nợ 315
nợ 341
nợ 635
có 111,112

Cái này của bạn chỉ là lý thuyết đc học thui. Chứ thực tế khi có chứng từ chi tiền thì tớ hạch toán luôn và phân bổ luôn zô 635, vì khoản này là thường xuyên hàng tháng phát sinh mờ.
Thân