tiền gửi ngân hàng

[thutrangtele]

mọi người cho em hỏi thăm là: có hai cty A và cty B, giám đốc hai cty này là anh em ruột. cty A bán hàng cho khách hàng, KH không lấy hoá đơn, cty A mới xuất cho cty B hoá đơn đó và cty B thanh toán tiền mặt cho cty A. sau đó cty A cho nhân viên mình đứng ra để trả cho cty B số tiền trước đây bằng tiền gửi ngân hàng. Vậy em phải định khoản ntn? Cám ơn mọi người nhiều!!!

 

[minhhuong08]

Ðề: tiền gửi ngân hàng

Khi Cty A bán hàng cho Cty B TT=TM: N111/C511,333
Trường hợp sau tức là ck lại từ TK các nhân sang tk cty B?

 

[nguyetlinh]

Ðề: tiền gửi ngân hàng

2 cty này làm ngược rồi em ơi.
đúng ra cty A xuất hóa đơn cho cty B, cty B chuyển khoản cho cty A:
N :112
C : 511
C : 333 (nếu có)
sau đó cty A trả tiền mặt cho cty B, cty A khg làm phiếu chi

 

[Hoang Duong]

Ðề: tiền gửi ngân hàng

Khi cty A bán bàng cho Cty Thanh toán bằng TM N111/C511,333. Khi các NV của Cty A chuyển tiền trả lại cho Cty B thì: Cty B sẽ ko được khấu trừ thuế nếu Số tiền mua hàng hóa DV đó trên 20tr.Khi cơ quan thuế Ktra nếu CtyB ko giải trình được số tiên được Ck kia thì Cty B bị phạt và khoản tiền trên được tính vào TN khác.Còn cty A thì ko ảnh hưởng gì vì ko chuyển tiền ra từ TK của CtyA

 

[nguyetlinh]

Ðề: tiền gửi ngân hàng

TH của em :
N : 111
C : 511
C : 333
khi cty A chuyển tiền cho cty B:
N : 138 (phải thu khác)
C : 112
Nội dung :
_ khg ghi thanh toán tiền hàng
_ Ghi Cty A cho Cty B mượn
sau đó cty A lập phiếu thu
Người trả : cty B
nội dung : thu lại số tiền cty A cho cty B mượn

 

[only love]

Ðề: tiền gửi ngân hàng

khi công ty A xuất Hoá đơn cho công ty B nếu số tiền trong hoá đơn mà >20tr
thì cty B phải chuyển khoản qua ngân hàng cho Cty A để khớp với hoá đơn
Nợ 131-B
Có 511
Có 3311
- Nợ 112
Có 131 - B
- Sau đó bên bạn phải chuyển lại số tiền đó cho công ty B bằng tiền mặt, nếu có ghi phiếu thu - chi thì chỉ ghi nội bộ thôi,còn hạch toán như ở trên là xong.

 

[nguyetlinh]

Ðề: tiền gửi ngân hàng

khi lập phiếu thu :
N : 111
C : 138

 

[chip2006]

Ðề: tiền gửi ngân hàng

mọi người cho em hỏi thăm là: có hai cty A và cty B, giám đốc hai cty này là anh em ruột. cty A bán hàng cho khách hàng, KH không lấy hoá đơn, cty A mới xuất cho cty B hoá đơn đó và cty B thanh toán tiền mặt cho cty A. sau đó cty A cho nhân viên mình đứng ra để trả cho cty B số tiền trước đây bằng tiền gửi ngân hàng. Vậy em phải định khoản ntn? Cám ơn mọi người nhiều!!!

Cái này nói chung quy lại là xuất khống hóa đơn chạy chi phí cho B.
Trường hợp A xuất cho B thì định khoản bán hàng thu tiền mặt bình thường.

Nhưng trường hợp B chuyển khoản A, chuyển khoản vì lý do gì thì cái này phải cần hợp lý hóa. Khi đó mới xác định để định khoản được.

 

[nguyetlinh]

Ðề: tiền gửi ngân hàng

mọi người cho em hỏi thăm là: có hai cty A và cty B, giám đốc hai cty này là anh em ruột. cty A bán hàng cho khách hàng, KH không lấy hoá đơn, cty A mới xuất cho cty B hoá đơn đó và cty B thanh toán tiền mặt cho cty A. sau đó cty A cho nhân viên mình đứng ra để trả cho cty B số tiền trước đây bằng tiền gửi ngân hàng. Vậy em phải định khoản ntn? Cám ơn mọi người nhiều!!!

1/khi xuất hóa đơn cho cty B, Cty B trả tiền cho cty A bằng tiền mặt:
N : 111
C : 511
C : 333
2/nếu cty A chuyển tiền cho cty B:
N : 138 (phải thu khác)
C : 112
Nội dung : cty A cho Cty B mượn số tiền :
3/cty A lập phiếu thu
ng nộp : cty B
nội dung : thu lại số tiền cty A cho cty B mượn
N : 111
C : 138