Cả nhà cho em hỏi 1 chút nhé!!!!
Trong quý 1 năm 2009 bên e làm tạm tính có số thuế TNDN phải nộp: 500.000đ em định khoản:
Nợ 8211: 500.000đ
Có 3334: 500.000đ
Khi nộp tiền
Nợ 3334: 500.000đ
có 1111: 500.000đ
Cuối năm 2009 quyết toán thì bị lỗ.
Sang năm 2010:
trong quý 2 năm 2010 số thuế TNDN tạm tính phải nộp là: 700.000đ định khoản tương tự quý 1/2009
Quý 3 bên em phát sinh thuế TNDN tạm tính phải nộp: 400.000đ em định khoản
Nợ 8211: 400.000đ
có 3334: 400.000đ
Quý 3/2010 em chưa nộp tiền
Cuối năm quyết toán lời phát sinh số thuế phải nộp là: 800.000đ
Cho em hỏi cuối năm mình định khoản nghiệp vụ lời giống các quý trong năm phải ko ạ?
Số tiền thuế còn phải nộp là 800.000đ em có cấn trừ với số tiền em đã nộp thừa từ Quý 1/2009, quý 2/2010 được ko ạ hay phải đem số tiền 800k đó đi đóng?
Quý 3/2010 qua tháng 02/2011 em cũng đã đóng rùi.
Mong cả nhà giúp em với nhé.
Trong quý 1 năm 2009 bên e làm tạm tính có số thuế TNDN phải nộp: 500.000đ em định khoản:
Nợ 8211: 500.000đ
Có 3334: 500.000đ
Khi nộp tiền
Nợ 3334: 500.000đ
có 1111: 500.000đ
Cuối năm 2009 quyết toán thì bị lỗ.
Sang năm 2010:
trong quý 2 năm 2010 số thuế TNDN tạm tính phải nộp là: 700.000đ định khoản tương tự quý 1/2009
Quý 3 bên em phát sinh thuế TNDN tạm tính phải nộp: 400.000đ em định khoản
Nợ 8211: 400.000đ
có 3334: 400.000đ
Quý 3/2010 em chưa nộp tiền
Cuối năm quyết toán lời phát sinh số thuế phải nộp là: 800.000đ
Cho em hỏi cuối năm mình định khoản nghiệp vụ lời giống các quý trong năm phải ko ạ?
Số tiền thuế còn phải nộp là 800.000đ em có cấn trừ với số tiền em đã nộp thừa từ Quý 1/2009, quý 2/2010 được ko ạ hay phải đem số tiền 800k đó đi đóng?
Quý 3/2010 qua tháng 02/2011 em cũng đã đóng rùi.
Mong cả nhà giúp em với nhé.
