thuế thu nhập doanh nghiệp

[au_lacjsc]

Cả nhà ơi giúp e với,e chưa hiểu về cách làm tờ khai thuế TNDN tạm tính theo mẫu mới.theo quy định thì ngày 30/1/2008 là hết hạn nộp tờ khai nhưng cty e chưa làm báo cáo tài chính thì sao biết được chi phí của quý thực tế quý IV là bao nhiêu thì khi mình kê khai thuế TNDN quý IV mình lấy số liệu mục chi phí sx kd từ đâu?cả nhà ai biết bày cho e với.e cảm ơn nhiều.

 

[DaLat]

Ðề: thuế thu nhập doanh nghiệp

Cả nhà ơi giúp e với,e chưa hiểu về cách làm tờ khai thuế TNDN tạm tính theo mẫu mới.theo quy định thì ngày 30/1/2008 là hết hạn nộp tờ khai nhưng cty e chưa làm báo cáo tài chính thì sao biết được chi phí của quý thực tế quý IV là bao nhiêu thì khi mình kê khai thuế TNDN quý IV mình lấy số liệu mục chi phí sx kd từ đâu?cả nhà ai biết bày cho e với.e cảm ơn nhiều.

Cái thằng quý IV có liên quan tới BCTC hả [you]? sao em hok bít dị ta.
Lấy số liệu từ ba tháng cuối năm bạn àh (chính hắn là quý IV).
Quý IV thì đâu có liên quan gì tới thằng BCTC của bạn đâu.

 

[Nam Tước]

Ðề: thuế thu nhập doanh nghiệp

Nhưng mà ku phải làm xong BCTC của Q4 thì mới ra lãi lỗ mà tính thuế TNDN chứ.
Ku AL hỏi thế là phải ròi. Nhưng m,à tớ nói cho ku nì.
Ku phải làm BCTC Q4 cho xong đi ròi mới làm Thuế TNDN được.

 

[haiyen83]

Ðề: thuế thu nhập doanh nghiệp

tờ khai quý 4 chỉ là tạm tính thôi.Nên bạn vẫn nộp tờ khai đó bình thường theo số tạm tính. Khi nào quyết toán mới xác định chênh lệch giữa số thực nộp và số phải nộp

 

[trung30]

Ðề: thuế thu nhập doanh nghiệp

Cái thằng quý IV có liên quan tới BCTC hả [you]? sao em hok bít dị ta.
Lấy số liệu từ ba tháng cuối năm bạn àh (chính hắn là quý IV).
Quý IV thì đâu có liên quan gì tới thằng BCTC của bạn đâu.

Muốn có số liệu để ghi vào tờ khai Thuế TNDN tạm tính theo quí thì bạn phải lập được BCTC.

Tất cả chỉ là tạm tính thui (do DN tự khai) kể cả BC Qtoán thuế năm. khi nào có BB Qtoán Thuế thì mới là thật

 

[Hathuong]

Ðề: thuế thu nhập doanh nghiệp

Xin hỏi mấy bác quản trị diễn đàn, em có bị ma làm không nhỉ, sao em vừa mới tham gia diễn đàn( đăng kí) mà các bác ấy trả lời lại có tên của em thế

Cái thằng quý IV có liên quan tới BCTC hả [you]? sao em hok bít dị ta.

Hathuong nè! Mình cũng đang định thắc mắc vụ đó đây. Chắc các pác đấy nhầm chút xúi đó mà. Bỏ qua đi nhe...

 

[trung30]

Ðề: thuế thu nhập doanh nghiệp

Nhầm là sao ??? muốn lập được tờ khai thuế TNDN tạm tính quý nếu bạn ko lập được BCTC quý thì bạn lấy số liệu ở Mô để phang vào. Hay lại bịa ra số liệu kể cả thu nhập - chi phí, làm vậy là sai đấy.

Tờ khai thuế TNDN tạm tính theo TT 60, thay thế cho tờ tạm tính thuế TNDN đầu năm trước kia, ở đây người ta muốn DN ko phải làm KH tạm để nộp trước thuế TNDN mà là dựa vào KQSXKD từng quí để nộp thuế.

 

[Kidmandang]

Ðề: thuế thu nhập doanh nghiệp

Nhầm là sao ??? muốn lập được tờ khai thuế TNDN tạm tính quý nếu bạn ko lập được BCTC quý thì bạn lấy số liệu ở Mô để phang vào. Hay lại bịa ra số liệu kể cả thu nhập - chi phí, làm vậy là sai đấy.

Tờ khai thuế TNDN tạm tính theo TT 60, thay thế cho tờ tạm tính thuế TNDN đầu năm trước kia, ở đây người ta muốn DN ko phải làm KH tạm để nộp trước thuế TNDN mà là dựa vào KQSXKD từng quí để nộp thuế.

Nếu ko xác định được CP phát sinh trong kỳ thì vẫn có thể dùng 01B/TNDN mà Bác Trung - theo tỷ lệ năm trước(Doanh Thu thì chắc chắn phải xác định được theo hóa đơn đầ ra), trừ khi là doanh ngịeêp mới thành lập hoặc quyết toán năm trước lỗ thì bắt buộc dùng 01A/TNDN

 

[tiger2774]

Ðề: thuế thu nhập doanh nghiệp

Nhầm là sao ??? muốn lập được tờ khai thuế TNDN tạm tính quý nếu bạn ko lập được BCTC quý thì bạn lấy số liệu ở Mô để phang vào. Hay lại bịa ra số liệu kể cả thu nhập - chi phí, làm vậy là sai đấy.

Việc bịa ra số liệu để làm tờ khai tạm tính thuế TNDN chắc chắn sẽ có xảy ra thôi bác. Việc làm này là "đối phó" nhằm tránh phạt vì đơn vị còn chủ quan vào tờ khai quyết toán cuối năm.

Tờ khai thuế TNDN tạm tính theo TT 60, thay thế cho tờ tạm tính thuế TNDN đầu năm trước kia, ở đây người ta muốn DN ko phải làm KH tạm để nộp trước thuế TNDN mà là dựa vào KQSXKD từng quí để nộp thuế.

Ý nghĩa là như thế, cũng có thể tránh đi sự bất hợp lý của tờ ước tính đầu năm.

 

[trung30]

Ðề: thuế thu nhập doanh nghiệp

Việc bịa ra số liệu để làm tờ khai tạm tính thuế TNDN chắc chắn sẽ có xảy ra thôi bác. Việc làm này là "đối phó" nhằm tránh phạt vì đơn vị còn chủ quan vào tờ khai quyết toán cuối năm.

Ý nghĩa là như thế, cũng có thể tránh đi sự bất hợp lý của tờ ước tính đầu năm.

- Tờ ước tính thuế TNDN trước kia là bịa rùi, mới bỏ. Nay lại bịa nữa trên tờ khai quí thì khác chi Mô.

 

[Hathuong]

Ðề: thuế thu nhập doanh nghiệp

Nhầm là sao ??? muốn lập được tờ khai thuế TNDN tạm tính quý nếu bạn ko lập được BCTC quý thì bạn lấy số liệu ở Mô để phang vào. Hay lại bịa ra số liệu kể cả thu nhập - chi phí, làm vậy là sai đấy.

Tờ khai thuế TNDN tạm tính theo TT 60, thay thế cho tờ tạm tính thuế TNDN đầu năm trước kia, ở đây người ta muốn DN ko phải làm KH tạm để nộp trước thuế TNDN mà là dựa vào KQSXKD từng quí để nộp thuế.

Pác Trung ơi! pác lại nhầm ý của em rùi. Em bảo là nhầm tên em với tên người khác chứ có bảo pác post nhầm đâu.

Pác Trung ơi cho em hỏi chút nha.
Quý I bịa có dứt khoát phải bằng với quý IV năm trước không? Hay chỉ gần bằng thôi? Vì quý IV bao giờ cũng là quý bán được nhiều hàng hóa nhất nhưng quý I thì luôn là quý bán được ít nhất. Em không biết sao nữa? Giúp em nha!

Em thấy ở trong đó có tỉ % chi phí. Vậy em không biết căn cứ vào số liệu nào để lấy ra % chi phí trong tổng doanh thu. Em ước lượng không biết có sao không?
Các pác có hường giải quyết nào không?

 

[tiger2774]

Ðề: thuế thu nhập doanh nghiệp

- Tờ ước tính thuế TNDN trước kia là bịa rùi, mới bỏ. Nay lại bịa nữa trên tờ khai quí thì khác chi Mô.

Nhưng cái tờ khai quý dù sao nó cũng thực tế hơn tờ ước tính đầu năm. Bác không thấy sao???Vấn đề là kế toán nếu căn cứ đúng số liệu phát sinh để làm cho từng quý thì cuối năm làm quyết toán sẽ rất nhanh, anh chị nào làm biếng thì sẽ mệt và chưa kể tới trong năm nếu đơn vị có bị kiểm tra thì ăn thêm cái tội khai sai, khai thiếu nữa đó

 

[laitrang297]

Ðề: thuế thu nhập doanh nghiệp

công ty em mới thành lập được 4 tháng nếu mà làm báo cáo TNDN thì sẽ bị lỗ mà e hỏi cơ quan thuế thì lại bảo là phải nộp tờ khai thuế TNDN theo mã vạch e k biết phải khai thế nào nữa cty bị lỗ thì làm sao có thể tính được % lãi được,giờ e k biết phải làm theo mẫu nào nữa các bác giúp e với

 

[tiger2774]

Ðề: thuế thu nhập doanh nghiệp

công ty em mới thành lập được 4 tháng nếu mà làm báo cáo TNDN thì sẽ bị lỗ mà e hỏi cơ quan thuế thì lại bảo là phải nộp tờ khai thuế TNDN theo mã vạch e k biết phải khai thế nào nữa cty bị lỗ thì làm sao có thể tính được % lãi được,giờ e k biết phải làm theo mẫu nào nữa các bác giúp e với

- Vấn đề này em nên nói với cơ quan thuế chủ quản.

- Em làm theo mẫu 01A/TNDN của Thông tư 60 nhé.

 

[muontennguoi]

Ðề: thuế thu nhập doanh nghiệp

công ty em mới thành lập được 4 tháng nếu mà làm báo cáo TNDN thì sẽ bị lỗ mà e hỏi cơ quan thuế thì lại bảo là phải nộp tờ khai thuế TNDN theo mã vạch e k biết phải khai thế nào nữa cty bị lỗ thì làm sao có thể tính được % lãi được,giờ e k biết phải làm theo mẫu nào nữa các bác giúp e với

Hay là ta tính ngược lại đi.

Lấy Thuế TNDN muốn nộp / 28% = Lợi nhuận mong muốn

Lợi nhuận mong muốn/ Dthu = Tỷ lệ lợi nhuận.

Làm đại đi nộp cho rồi. Trễ lại bi phạt.

 

[tiger2774]

Ðề: thuế thu nhập doanh nghiệp

Hay là ta tính ngược lại đi.

Lấy Thuế TNDN muốn nộp / 28% = Lợi nhuận mong muốn

Lợi nhuận mong muốn/ Dthu = Tỷ lệ lợi nhuận.

Làm đại đi nộp cho rồi. Trễ lại bi phạt.

Cái chỗ bôi đen ấy là thế nào hỉ muontennguoi????

 

[Nam Tước]

Ðề: thuế thu nhập doanh nghiệp

Cái chỗ bôi đen ấy là thế nào hỉ muontennguoi????

- Thuế TNDN muốn nộp.
- Lợi nhuận mong muốn.
Cả 2 cái trên em hok biết cái nào hết. Làm ơn giải thích rõ cho pà kon hiểu giùm.
Nều trong năm mà lỗ thì số lỗ được chuyển sang quý sau. Nhưng vấn đề ở đây là mình tạm tính và tạm nộp mà. Do đó mình cứ tình, cứ lập, nếu lỗ thì bào lỗ. Vậy thôi.

 

[QTLH]

Ðề: thuế thu nhập doanh nghiệp

Cái thằng quý IV có liên quan tới BCTC hả QTLH? sao em hok bít dị ta.
Lấy số liệu từ ba tháng cuối năm bạn àh (chính hắn là quý IV).
Quý IV thì đâu có liên quan gì tới thằng BCTC của bạn đâu.


Bác Đà lạt ơi!em có liên quan gì đâu mà bác biểu em như vậy (HUHU)

 

[muontennguoi]

Ðề: thuế thu nhập doanh nghiệp

Cái chỗ bôi đen ấy là thế nào hỉ muontennguoi????

Tại vì do bị là cái chỗ HTKK ấy ấy.

Người ta là DN mới mà mẫu trong HTKK là mẫu 1B dành cho DN năm trước có lãi.
Đấy bác thấy đấy, làm theo mẫu 01A thì hổng nhận, đuổi về, 5 lần lượt.

Thế thì phải dùng mẫu 01B trong HTKK thôi.

Mà 01B thì tính là:

1/Dthu quý
a -tháng 1
b -tháng 2
c- tháng 3
2/Tỷ lệ % lợi nhuận/dthu
3/Thuế suất (thường 28%)
4/ Thuế TNDN phải nộp trong quý (4=1x2x3)
....

Đào đâu ra cái số 3 ấy?

Mở sổ kế toán ra: Lấy Lãi/Dthu=cái số 3.

Lãi ở đây là cái chưa đựoc ktra.

Vả lại, TT60 hướng dẫn rõ ràng cái mục 3 ấy là lấy từ năm trước. Vậy nó phải bằng cái mục 3 của quý 3, mà quý 3 lại làm theo 01A hay 01B. ...tui hông biết.

Vậy Lãi x 28% có phải là cái bôi đen ấy không?

 

[tiger2774]

Ðề: thuế thu nhập doanh nghiệp

Tại vì do bị là cái chỗ HTKK ấy ấy.

Người ta là DN mới mà mẫu trong HTKK là mẫu 1B dành cho DN năm trước có lãi.
Đấy bác thấy đấy, làm theo mẫu 01A thì hổng nhận, đuổi về, 5 lần lượt.

Thế thì phải dùng mẫu 01B trong HTKK thôi.

Mà 01B thì tính là:

1/Dthu quý
a -tháng 1
b -tháng 2
c- tháng 3
2/Tỷ lệ % lợi nhuận/dthu
3/Thuế suất (thường 28%)
4/ Thuế TNDN phải nộp trong quý (4=1x2x3)
....

Đào đâu ra cái số 3 ấy?

Mở sổ kế toán ra: Lấy Lãi/Dthu=cái số 3.

Lãi ở đây là cái chưa đựoc ktra.

Vả lại, TT60 hướng dẫn rõ ràng cái mục 3 ấy là lấy từ năm trước. Vậy nó phải bằng cái mục 3 của quý 3, mà quý 3 lại làm theo 01A hay 01B. ...tui hông biết.

Vậy Lãi x 28% có phải là cái bôi đen ấy không?

vậy thì mời tất cả xem lại công văn hướng dẫn. Đơn vị có quyền sử dụng 01A, khi nào không xác định dc thì mới sử dụng 01B. Anh nào không nhận tờ khai không mã vạch vui lòng ghi vào lý do tại sao không nhận. Nhất là cái phần mềm ở khu vực phía Bắc mới ngộ. Hổng hiểu