thuế gtgt trong lĩnh vực xây dựng

[soundless117]

Chào các bạn!
Mình đang gặp vấn đề rắc rối, xin mọi người giúp đỡ.
Cty mình bên lĩnh vực tư vấn, thiết kế các công trình thủy lợi. Năm 2010, cty có ký 1 hợp đồng thiết kế công tình A có giá trị 43.000.000đ. Chủ đầu tư đã chuyển tiền và bên mình đã xuất hóa đơn GTGT. Nhưng đến cuối năm 2011, do bảo lũ nên công trình hư hỏng nặng, Chủ đầu tư đã giao công ty mình thiết kế lại và ký hợp đồng với giá trị 342.000.000đ. Giờ bên chủ đầu tư yêu cầu cty mình chuyển trả số tiền 43.000.000đ (của HĐ trước) thì mới chuyển số tiền 342.000.000đ của hợp đông này. Minhf chuyển tiền trả chủ đầu tư rồi, vì số tiền đó mình đã xuất hóa đơn khai báo thuế rồi (xuất từ năm 2010) giờ k biết hạch toán thế nào và cái phần thuế mình đã nộp năm 2010 có đc hoàn lại k? Bạn nào giúp mình với, mình cảm ơn nhiều

 

[phongvan]

Ðề: thuế gtgt trong lĩnh vực xây dựng

Bạn trả lại tiền thì bên kia phải xuất hóa đơn trả lại cho bạn để bạn có căn cứ để hạch toán điều chỉnh. Thay vì như vậy sao ko trừ luôn vào giá trị của cái hợp đồng ký sau có phải đơn giản ko bạn.

 

[soundless117]

Ðề: thuế gtgt trong lĩnh vực xây dựng

bên mình cũng yêu cầu chủ đầu tư trừ vào hợp đồng sau nhưng CĐT k chịu, vì công trình có vốn đầu tư của NSNN nên phải chuyển trả tiền hợp đồng trước thì kho bạc mới chuyển tiền của hợp đồng này, giờ mình chẳng biết làm sao hết