Thuế GTGT đầu vào còn được KT

[huemagic1810]

Các anh chị cho em hỏi tí xíu
Trong BCTC năm 2007, số thuế GTGT đầu vào còn được khấu trừ chuyển kỳ sau em để số dư trên TK 1331. Nhưng hôm vừa rồi ban kiểm soát CTy em xuống ktra, ng ta bảo em phải để số dư ở bên Nợ TK 3331 thế là sao hả các anh chị. Theo họ, TK 3331 để theo dõi công nợ với NSNN, nếu phải nộp dư bên có, NN còn nợ mònh dư bên nợ. Em ko hiểu sao nữa.
Họ bảo em một số định khoản chưa đúng tính chất, và em fải sửa BCTC nộp lại, bây h em nộp lại thì CQ thuế có chấp nhận ko ạ. Em cảm ơn nhiều

 

[banglc]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào còn được KT

Em à. em phải giải thích chứ. em để số dư bên Nợ TK 1331 là đúng rồi. E sửa sang số dư Nợ TK 3331 thuế không chấp nhận là đúng. Nếu để số dư Nợ TK 3331 thì chẳng khác gì nhà nước còn nợ DN em à. nếu số lượng tiền dư Nợ TK 1331 mà lớn và quá 03 tháng thì em làm hồ sơ hoàn thuế.( mình làm kế toán thì phải hiểu vấn đề này chứ)

Chúc em thành công!

 

[Ketoanboy]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào còn được KT

Bạn tham khảo rồi giải thích với Bkiểm soát:
1. TK 1331 có số dư nợ phản ánh Số thuế GTGT đầu vào còn được khấu trừ, số thuế GTGT đầu vào được hoàn lại nhưng NSNN chưa hoàn trả.
2.TK 3331 số dư bên có phản ảnh Số thuế GTGT còn phải nộp cuối kỳ
3.TK 3331 số dư bên nợ phản ảnh Số thuế GTGT đã nộp thừa vào NSNN
nếu đủ điều kiện bạn nên làm thủ tục hoàn thuế .

 

[thanh236]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào còn được KT

Mình nghĩ bạn để số dư bên nợ TK 1331 là đúng, vì bao giờ cuối tháng cũng có bút toán kết chuyển thuế GTGT của tháng mà
Nếu số dư TK 3331 lớn hơn thì DN fải nộp thuế và khi đó số dư của TK3331 se được đối ứng hết với TK 111,112 (Tương ứng với hình thức nộp thuế)
Nếu số dư TK 1331 lớn hơn thì fải dư bên nợ và khi đó DN được khấu trừ thuế

 

[thanh236]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào còn được KT

Mình nghĩ bạn để số dư bên nợ TK 1331 là đúng, vì bao giờ cuối tháng cũng có bút toán kết chuyển thuế GTGT của tháng mà
Nếu số dư TK 3331 lớn hơn thì DN fải nộp thuế và khi đó số dư của TK3331 se được đối ứng hết với TK 111,112 (Tương ứng với hình thức nộp thuế)
Nếu số dư TK 1331 lớn hơn thì fải dư bên nợ và khi đó DN được khấu trừ thuế

 

[leanhcom]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào còn được KT

Các anh chị cho em hỏi tí xíu
Trong BCTC năm 2007, số thuế GTGT đầu vào còn được khấu trừ chuyển kỳ sau em để số dư trên TK 1331. Nhưng hôm vừa rồi ban kiểm soát CTy em xuống ktra, ng ta bảo em phải để số dư ở bên Nợ TK 3331 thế là sao hả các anh chị. Theo họ, TK 3331 để theo dõi công nợ với NSNN, nếu phải nộp dư bên có, NN còn nợ mònh dư bên nợ. Em ko hiểu sao nữa.
Họ bảo em một số định khoản chưa đúng tính chất, và em fải sửa BCTC nộp lại, bây h em nộp lại thì CQ thuế có chấp nhận ko ạ. Em cảm ơn nhiều

Ban KSoát Cty em chưa hiểu rõ bản chất của TK1331.

Em định khoản như vậy là đúng. Em nên giải thích cho Ban KS hiểu ND Tk3331:

- Dư Nợ: Số thuế nộp thừa vào NSNN

- Dư Có: Số thuế còn phải nộp NSNN

Một điều nữa: em khẩn trương thực hiện các Đk để làm thủ tục hoàn thuế GTGT.

Chúc em làm tốt.

 

[quynhduan]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào còn được KT

Các anh chị cho em hỏi tí xíu
Trong BCTC năm 2007, số thuế GTGT đầu vào còn được khấu trừ chuyển kỳ sau em để số dư trên TK 1331. Nhưng hôm vừa rồi ban kiểm soát CTy em xuống ktra, ng ta bảo em phải để số dư ở bên Nợ TK 3331 thế là sao hả các anh chị. Theo họ, TK 3331 để theo dõi công nợ với NSNN, nếu phải nộp dư bên có, NN còn nợ mònh dư bên nợ. Em ko hiểu sao nữa.
Họ bảo em một số định khoản chưa đúng tính chất, và em fải sửa BCTC nộp lại, bây h em nộp lại thì CQ thuế có chấp nhận ko ạ. Em cảm ơn nhiều

Bạn làm như thế là đúng hoàn toàn không sai. Chỉ được phép để số dư bên nợ TK 3331 khi mà bạn đã nộp thừa tiền vào ngân sách nhà nước
Bạn để số dư trên TK1331 để hàng tháng có phát sinh VAT đầu ra thì bạn kết chuyển thuế đầu vào

 

[minh_ketoan]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào còn được KT

Các bạn trong diễn đàn trả lời đúng rồi đó, còn bạn nộp lại BCTC lúc nào cũng được, bên ngoài ghi rõ là điều chỉnh lần thứ mấy nhé, vf kèm theo 1.100.000 đ tiền phạt nữa

 

[huyennana]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào còn được KT

Bạn làm như thế là đúng hoàn toàn không sai. Chỉ được phép để số dư bên nợ TK 3331 khi mà bạn đã nộp thừa tiền vào ngân sách nhà nước
Bạn để số dư trên TK1331 để hàng tháng có phát sinh VAT đầu ra thì bạn kết chuyển thuế đầu vào

Chít rùi các pác ơi.Khi hạch toán em kết chuyển hết số thuế VAT đc khấu trừ sang bên Nợ TK 333.1 .bi giờ em fai làm sao đây? kíu kíu
-----------------------------------------------------------------------------------------

Các anh chị cho em hỏi tí xíu
Trong BCTC năm 2007, số thuế GTGT đầu vào còn được khấu trừ chuyển kỳ sau em để số dư trên TK 1331. Nhưng hôm vừa rồi ban kiểm soát CTy em xuống ktra, ng ta bảo em phải để số dư ở bên Nợ TK 3331 thế là sao hả các anh chị. Theo họ, TK 3331 để theo dõi công nợ với NSNN, nếu phải nộp dư bên có, NN còn nợ mònh dư bên nợ. Em ko hiểu sao nữa.
Họ bảo em một số định khoản chưa đúng tính chất, và em fải sửa BCTC nộp lại, bây h em nộp lại thì CQ thuế có chấp nhận ko ạ. Em cảm ơn nhiều

Các pác ơi!Cả đêm hôm wua em vắt tay lên chán nằm suy nghĩ:em tưởng khi hạch toán mỗi tháng thì mình fai kết chuyển thuế VAT đc khấu trừ sang TK 333.1 chứ? Nợ TK 333.1/Có TK 133 ? Nếu số thuế VAT đc khấu trừ > thuế VAT fai nộp thì đương nhiên số dư fair ở bên NợTK 333 chứ nhỉ?
Các pác k fai làm như vậy sao?

 

[thanh236]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào còn được KT

hàng tháng mình fải có bút toán kết chuyển đó rùi nhưng số liệu của định khoản đó là số nhỏ hơn trong hai tk 1331 và 3331 cơ mà bạn
nếu số vat đc khấu trừ > Số vat fải nộp thì mình fải lấy số của định khoản là số của tk thuế fải nộp chứ
như thế số dư chả ở bên nợ của TK 1331 là gì hả bạn?