quyết tóan thuế đối với doanh nghiệp có DT chịu thuế và DT không chịu thuế

[huengo]

Hi cả nhà, cho mình hỏi công ty mình là doanh nghiệp kinh doanh fần mềm (không chịu thuế và được miễn thuế TNDN) và dịch vụ đào tạo tư vấn (có chịu thuế và có fải chịu thuế TNDN). Vậy khi làm quyết tóan thuế thu nhập doanh nghiệp (trong phần mềm HTKK) mình làm theo mẫu 03/TNDN và phải kèm theo phụ lục nào nữa? Mình phải phân bổ thuế TNDN theo doanh thu chịu thuế và không chịu thuế như thế nào? Mong nhận được sự chỉ dẫn của các bạn, thks các bạn nhiều!
Sửa/Xóa nội dung

 

[tiger2774]

Ðề: quyết tóan thuế đối với doanh nghiệp có DT chịu thuế và DT không chịu thuế

Hi cả nhà, cho mình hỏi công ty mình là doanh nghiệp kinh doanh fần mềm (không chịu thuế và được miễn thuế TNDN) và dịch vụ đào tạo tư vấn (có chịu thuế và có fải chịu thuế TNDN). Vậy khi làm quyết tóan thuế thu nhập doanh nghiệp (trong phần mềm HTKK) mình làm theo mẫu 03/TNDN và phải kèm theo phụ lục nào nữa? Mình phải phân bổ thuế TNDN theo doanh thu chịu thuế và không chịu thuế như thế nào? Mong nhận được sự chỉ dẫn của các bạn, thks các bạn nhiều!

Bạn có tách được 2 doanh thu đó ra riêng không?

 

[huengo]

Ðề: quyết tóan thuế đối với doanh nghiệp có DT chịu thuế và DT không chịu thuế

Doanh thu thì vẫn riêng biệt với hàng chịu thuế và hàng không chịu thuế mà anh,

 

[tiger2774]

Ðề: quyết tóan thuế đối với doanh nghiệp có DT chịu thuế và DT không chịu thuế

Doanh thu thì vẫn riêng biệt với hàng chịu thuế và hàng không chịu thuế mà anh,

Vậy thì chúng ta cứ xác định doanh thu phần chịu thuế để tính ra số thuế phải nộp, cần gì phải phân bổ chứ.

 

[tiger2774]

Ðề: quyết tóan thuế đối với doanh nghiệp có DT chịu thuế và DT không chịu thuế

vậy cái này mình phải tính theo tỷ lệ phần trăm chứ hả bác Đức ? (chi phí đâu có thể phân biệt được đâu Bác ?)

Nếu là chi phí chung thì mới phân bổ theo tỷ lệ.

 

[Hueliebe]

Ðề: quyết tóan thuế đối với doanh nghiệp có DT chịu thuế và DT không chịu thuế

Nếu không tách được chi phí cho từng loại doanh thu thì buộc phải phân bổ thôi.