quên kê khai hoá đơn đầu vào

[lapnghiepdn]

các bác ơi công ty em có một số hoá đơn từ đầu năm tới giờ mà chị kế toán trước em làm quên kê khai vào bản kê nộp thuế vậy vậy đưa vào chi phí hợp lí để quản lý thì ĐK có khác gì ko. Bình thường em định khoản như thế này.
VD N TK 642
N 1331
C 1111
mong các bác sửa giúp em nha

 

[jolieszhang]

Ðề: quên kê khai hoá đơn đầu vào

các bác ơi công ty em có một số hoá đơn từ đầu năm tới giờ mà chị kế toán trước em làm quên kê khai vào bản kê nộp thuế vậy vậy đưa vào chi phí hợp lí để quản lý thì ĐK có khác gì ko. Bình thường em định khoản như thế này.
VD N TK 642
N 1331
C 1111
mong các bác sửa giúp em nha

Nếu đầu năm 2011 thì ok
HĐ đầu vào có giá trị trong vòng 6 tháng khi khai thuế bạn nhá!

 

[01234567890]

Re: Ðề: quên kê khai hoá đơn đầu vào

Nếu đầu năm 2011 thì ok
HĐ đầu vào có giá trị trong vòng 6 tháng khi khai thuế bạn nhá!

Còn nếu quá 6 tháng thì bạn cho vào chi phí, khoản này không được coi là chi phí hợp lý đâu.

 

[lapnghiepdn]

Ðề: Re: Ðề: quên kê khai hoá đơn đầu vào

còn nếu quá 6 tháng thì bạn cho vào chi phí, khoản này không được coi là chi phí hợp lý đâu.

ý mình hỏi là định khoản sao kìa xem dùm mình cái đk kia đi

 

[tuanphung]

Ðề: Re: Ðề: quên kê khai hoá đơn đầu vào

bạn định khoản
nợ 642 ( bao gồm luôn phần thuế)
có 1111

 

[hoa hậu dkt]

Ðề: Re: Ðề: quên kê khai hoá đơn đầu vào

Còn nếu quá 6 tháng thì bạn cho vào chi phí, khoản này không được coi là chi phí hợp lý đâu.

hờ hờ cái này hơi bị mâu thuẩn đây

 

[Mít Ướt]

Ðề: Re: Ðề: quên kê khai hoá đơn đầu vào

các bác ơi công ty em có một số hoá đơn từ đầu năm tới giờ mà chị kế toán trước em làm quên kê khai vào bản kê nộp thuế vậy vậy đưa vào chi phí hợp lí để quản lý thì ĐK có khác gì ko. Bình thường em định khoản như thế này.
VD N TK 642
N 1331
C 1111
mong các bác sửa giúp em nha

từ đầu năm tới giờ vẫn kê khai và đc khấu trừ nếu hóa đơn đó hoàn toàn hợp lệ bạn à

Nhưng nếu ko muốn kê khai số VAt ấy cũng ko sao đk Nợ tk chi phí/ có tk tiền là ổn

Còn nếu quá 6 tháng thì bạn cho vào chi phí, khoản này không được coi là chi phí hợp lý đâu.

01 hóa đơn hợp lý hợp lệ, là họ quên ko kê khai, mà cố tình ko kê khai cũng vẫn đc tính vào chi phí hợp lý ! Tại Sao KHÔNG ?

hờ hờ cái này hơi bị mâu thuẩn đây

Mít lại chẳng thấy mâu thuẫn, 1 bên bạn ý nói cho vào chi phí kế toán, còn cái ko đc tính vào chi phí hợp lý là ý nói loại ra khi quyết toán thuế TNDN

chỉ là bạn ý nói sai vì vẫn đc tính vào chi phí hợp lý chứ sao ko ?

 

[bienhat]

Ðề: Re: Ðề: quên kê khai hoá đơn đầu vào

Còn nếu quá 6 tháng thì bạn cho vào chi phí, khoản này không được coi là chi phí hợp lý đâu.

Bạn "Khô như ngói" này không nói rõ ý rồi. Tớ bổ sung nhé:
Nếu hóa đơn quá 6 tháng thì không dược khấu trừ thuế đầu vào mà phải cho khoản thuế đó vào chi phí: Nợ 642 (giá thanh toán)/ có 111, 112....
Và khoản thuế không dược khấu trừ này không được tính là chi phí hợp lý để tính thuế TNDN. Có nghĩa là khoản chi phí đó được lấy lợi nhuận sau thuế trừ đi.
Lắng nghe ý kiến khác

 

[Mít Ướt]

Ðề: Re: Ðề: quên kê khai hoá đơn đầu vào

Bạn "Khô như ngói" này không nói rõ ý rồi. Tớ bổ sung nhé:
Nếu hóa đơn quá 6 tháng thì không dược khấu trừ thuế đầu vào mà phải cho khoản thuế đó vào chi phí: Nợ 642 (giá thanh toán)/ có 111, 112....
Và khoản thuế không dược khấu trừ này không được tính là chi phí hợp lý để tính thuế TNDN. Có nghĩa là khoản chi phí đó được lấy lợi nhuận sau thuế trừ đi.
Lắng nghe ý kiến khác

Và ý kiến khác đã có ở trên, Khoản VAT đc khấu trừ này mà ta ko kê khai đc tính vào chi phí hợp lý chẳng phải lấy cái chi chi trừ đi hết

 

[lapnghiepdn]

Ðề: Re: Ðề: quên kê khai hoá đơn đầu vào

Bạn "Khô như ngói" này không nói rõ ý rồi. Tớ bổ sung nhé:
Nếu hóa đơn quá 6 tháng thì không dược khấu trừ thuế đầu vào mà phải cho khoản thuế đó vào chi phí: Nợ 642 (giá thanh toán)/ có 111, 112....
Và khoản thuế không dược khấu trừ này không được tính là chi phí hợp lý để tính thuế TNDN. Có nghĩa là khoản chi phí đó được lấy lợi nhuận sau thuế trừ đi.
theo minh biết thì thuế TNDN= (Tổng DT-Tổng Chi phi)* thuế suất

trong cái tổng chi phí này là phức tạp nhất vì có khoản chi phí được trừ ( hợp lý) và chi phí ko đươc trừ (chi phí ko hợp lý) như bạn nói ở trên hoá đơn bị bỏ quên này khi đưa vào chi phí khi tính thuế TNDN nó vẫn là chi phí hợp lí thì nó vẫn được trừ chứ có đúng vậy ko? bạn nói vế này mình ko hiểu nên hỏi lại thôi nè , Có nghĩa là khoản chi phí đó được lấy lợi nhuận sau thuế trừ đi

---------- Post added at 08:41 PM ---------- Previous post was at 084 PM ----------

Mít lại chẳng thấy mâu thuẫn, 1 bên bạn ý nói cho vào chi phí kế toán, còn cái ko đc tính vào chi phí hợp lý là ý nói loại ra khi quyết toán thuế TNDN

/COLOR]
mít cho mình hỏi chỗ nầy cho rõ xíu nha khi quyết toán thuế TNDN thì chỉ loại thuế trong chi phí này ra có đúng ko chứ ko phải loại cả chi phí này ra có đúng như vậy ko. Nếu đúng như vậy thì mình phải tính tay ah, tự trừ thế chỗ nàyn ra hay sao cụ thể mình không biét bạn gải đáp giúp mình nha

 

[Mít Ướt]

Ðề: Re: Ðề: quên kê khai hoá đơn đầu vào

mít cho mình hỏi chỗ nầy cho rõ xíu nha khi quyết toán thuế TNDN thì chỉ loại thuế trong chi phí này ra có đúng ko chứ ko phải loại cả chi phí này ra có đúng như vậy ko. Nếu đúng như vậy thì mình phải tính tay ah, tự trừ thế chỗ nàyn ra hay sao cụ thể mình không biét bạn gải đáp giúp mình nha

mình là mình chỉ nhớ là cái khoản VAt đầu vào mình ko kê khai tính luôn vào chi phí này chắc chắn được tính vào chi phí hợp lý. Không phải loại ra chi chi hết . Mà nói vậy mí bạn hem tin, sau khi có hỏi 01 nàng iu của Mít thì đại loại ở TT 129 có cái đoạn này nà

c.8. Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó, không phân biệt đã xuất dùng hay còn để trong kho. Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ còn sót hoá đơn hoặc chứng từ nộp thuế chưa kê khai, khấu trừ thì được kê khai, khấu trừ bổ sung; thời gian để kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 (sáu) tháng, kể từ tháng phát sinh hoá đơn, chứng từ bỏ sót.

c.9. Số thuế GTGT đầu vào không được khấu trừ, cơ sở kinh doanh được hạch toán vào chi phí để tính thuế thu nhập doanh nghiệp hoặc vào tính vào nguyên giá tài sản cố định theo quy định của pháp luật.

Còn có đâu ở TT 130 nữa hay sao