phụ lục phân bổ thuế gtgt của năm : pl 01-4b/gtgt

[hylp]

E chào cả nhà ak
e muốn nhờ anh chị trong diễn đàn giúp đỡ e giải đáp thắc mắc ak
tháng 12/2012 e quên không làm bảng phụ lục phân bổ gtgt của năm pl 01-4b/gtgt. vậy nếu như e không làm bảng phụ lục đó có sao không ak, còn nếu phải làm bảng phụ lục đó thì làm thế nào? e có được làm bảng pl đó vào tháng 2/2013 hay không?
e mong anh chị giúp e với ak. e cảm ơn anh chị nhiều.

 

[phongminh68]

Ðề: phụ lục phân bổ thuế gtgt của năm : pl 01-4b/gtgt

Em làm bảng phân bổ 01-04B/GTGT để lấy số liệu đúng và làm tờ khai bổ sung tháng 12/2012 nhé

 

[thienthan200]

Ðề: phụ lục phân bổ thuế gtgt của năm : pl 01-4b/gtgt

bên mình lúc trước có làm nhưng sau này ko làm nữa thấy cũng ko có vấn đề gì

 

[phongminh68]

Ðề: phụ lục phân bổ thuế gtgt của năm : pl 01-4b/gtgt

Cuối năm phân bổ lại số thuế GTGT được khấu trừ sẽ ra số khác với số thuế phân bổ của tổng các tháng trong năm, có thể số thuế được khấu trừ sẽ nhiều hơn và ít hơn so với tổng các tháng phân bổ trong năm. Sau này cán bộ thuế vào kiểm tra sẽ tính đến phần đó đó bạn ạ!

 

[dkhanh17]

Ðề: phụ lục phân bổ thuế gtgt của năm : pl 01-4b/gtgt

nếu không có khác biệt giữa cả năm với tổng hợp các tháng thì không cần cũng đc !

 

[hylp]

Ðề: phụ lục phân bổ thuế gtgt của năm : pl 01-4b/gtgt

e cũng hơi lo lắng một chút vì nếu làm đúng thì e sẽ được khấu trừ thêm hơn 2tr nữa. không làm thì thấy tiếc tiền mà làm bổ sung thì lại rắc rối quá ak.
e muốn hỏi thêm là làm kê khai bổ sung tháng 12 thì mình tăng đc số tiền được khấu trừ nhưng mà ko có bảng phân bổ đó cũng đc ak?
e cảm ơn anh chị đã giải đáp thắc mắc của e.

 

[phongminh68]

Ðề: phụ lục phân bổ thuế gtgt của năm : pl 01-4b/gtgt

Bạn làm PL01-4b/gtgt và in ra kèm theo tờ khai bổ sung tháng 12 chứ bạn.

 

[hylp]

Ðề: phụ lục phân bổ thuế gtgt của năm : pl 01-4b/gtgt

có nghĩa là e vào tháng 12 làm thêm tờ khai pl01-4b/gtgt và kèm theo tờ khai bổ sung tháng 12 là đc đúng ko ak?
e cảm ơn anh rất nhiều vì e mới gặp trường hợp này nên ko biết giải quyết thế nào nếu câu hỏi hơi ngốc nghếch mong anh thông cảm ak.

 

[phongminh68]

Ðề: phụ lục phân bổ thuế gtgt của năm : pl 01-4b/gtgt

Đúng rồi bạn ạ. Không có gì đâu bạn ạ, vấp vào vấn đề gì thì mới biết được chứ, chứ có ai từ đầu đã biết hết tất cả đâu.

 

[hylp]

Ðề: phụ lục phân bổ thuế gtgt của năm : pl 01-4b/gtgt

anh ơi cho e hỏi thêm chút xíu nữa ak?
e làm thêm phụ lục rùi và tờ khai bổ sung tháng 12 rùi. ở tờ khai bs e đc tăng số thuế được khấu trừ kỳ này là hơn 2tr, mà e đã đóng thuế gtgt của tháng 12 rùi vì vậy số thuế đó được chuyển sang năm 2013 và được điền vào chỉ tiêu 38 của tờ khai tháng 3/2013 đúng không ak? e làm theo cách e nghĩ như vậy đúng ko ak?
anh giúp e thêm nha.

 

[phongminh68]

Ðề: phụ lục phân bổ thuế gtgt của năm : pl 01-4b/gtgt

Tháng 12 em đã nộp thuế GTGT rồi, tức là em đã nộp thừa 2tr, vậy thì em sẽ không kê vào chỉ tiêu 37 hay 38, mà nếu tháng sau em phát sinh phải nộp thì em tự trừ số thuế đã nộp thừa thôi.

 

[hylp]

Ðề: phụ lục phân bổ thuế gtgt của năm : pl 01-4b/gtgt

nhưng anh ơi tờ khai khbs hiện số tiền e còn được khấu trừ nếu ko đưa vào chỉ tiêu 38 của kỳ sau thì làm sao họ biết là mình còn đc khấu trừ nữa ak?

 

[phongminh68]

Ðề: phụ lục phân bổ thuế gtgt của năm : pl 01-4b/gtgt

Kê khai bổ sung có 2 trường hợp:
1. Trường hợp tăng giảm số thuế phải nộp mà không ảnh hưởng đến số thuế được khấu trừ thì không kê vào chỉ tiêu 37,38
2. Trường hợp tăng giảm số thuế được khấu trừ thì kê vào chỉ tiêu 37,38
Bên em là trường hợp 1

 

[hylp]

Ðề: phụ lục phân bổ thuế gtgt của năm : pl 01-4b/gtgt

vâng ak.
e cảm ơn anh rất nhiều ak.

 

[bolatatca]

Ðề: phụ lục phân bổ thuế gtgt của năm : pl 01-4b/gtgt

đánh dấu khi nào cần mang ra đọc