Ðề: Phát hiện sai ở Cân đối TK
Cho e hỏi ké với ạ. E đang gặp rắc rồi về vấn đề Hạch toán thuế TNDN năm 2012. Trong năm 2012 thuế TNDN phải nộp cho nhà nước là : 4.500.123 đồng, như vậy thì mình phải định khoản như sau : N8211/C3334 : 4.500.123, N911/C8211:4.500.123, N4212/C911:4.500.123 .Nhưng do năm ngoái chị kế toán cũ không định khoản nên phần thuế TNDN phải đóng chưa treo lên TK 3334 cả nhà ạ. Vậy đầu năm 2013 e phải giải quyết việc này như thế nào ạ? E có phải định khoản lại các bút toán đó không? NẾU e định khoản thì nó sẽ anh hưởng tới BCTC 2013 như thế nào ạ. Sắp đến ngày nộp báo cáo mà e rối cái này quá ạ. Mong cả nhà giúp đỡ ạ