Phân bổ số thuế GTGT được khấu trừ

[ngô lê vân]

Dear Cả nhà ! Mình có vấn đề này cần hỏi đây.
Trên tờ khai mẫu 01/GTGT
Số VAT kỳ trước còn đc khấu trừ :296.060
Tổng VAT mua vào được khấu trừ trong kỳ : 2.778.230
Tổng VAT bán ra trong kỳ :4.949.273
Số thuế GTGT phải nộp trong kỳ là : 1.874.383
Trên bảng 01/4A/GTGT Bảng phân bổ Suế VAT:
Thuế GTGT mua vào đc khấu trừ trong kỳ : 1.327.226
Cho mình hỏi là , Số thuế đậu vào đc khấu trừ là trên tờ khai hay là trên bảng phân bổ ?
MỌi người cho mình ý kiến nhé !

 

[Mr. Cool]

Ðề: Phân bổ số thuế GTGT được khấu trừ

Dear Cả nhà ! Mình có vấn đề này cần hỏi đây.
Trên tờ khai mẫu 01/GTGT
Số VAT kỳ trước còn đc khấu trừ :296.060
Tổng VAT mua vào được khấu trừ trong kỳ : 2.778.230
Tổng VAT bán ra trong kỳ :4.949.273
Số thuế GTGT phải nộp trong kỳ là : 1.874.383
Trên bảng 01/4A/GTGT Bảng phân bổ Suế VAT:
Thuế GTGT mua vào đc khấu trừ trong kỳ : 1.327.226
Cho mình hỏi là , Số thuế đậu vào đc khấu trừ là trên tờ khai hay là trên bảng phân bổ ?
MỌi người cho mình ý kiến nhé !

Thuế GTGT đc khấu trừ thể hiện trên tờ Khai thuế.
-----------------------------------------------------------------------------------------
Mâu 04 là phân bổ để biết là dủng cho sản xuất, kinh doanh chịu thuế hay không thôi.
Rồi tách ra.

 

[ngô lê vân]

Ðề: Phân bổ số thuế GTGT được khấu trừ

Mình vừa vào làm ở Công ty có 02 sp chịu thuế và không chịu thuế, vậy nên hàng tháng phải phân bổ số TGTGT , Mình kiểm tra lại thì Các tờ khai cũ ( KHi mình chưa vào làm ) lại khấu trừ dựa trên bảng phân bổ chứ không trên tờ khai , có nghĩa là só thuế phải nộp :
Đầu ra - đầo vào ( Số liệu trên bảng phân bổ 4A/GTGT )
Như vậy có Sai ?

 

[Mr. Cool]

Ðề: Phân bổ số thuế GTGT được khấu trừ

Mình vừa vào làm ở Công ty có 02 sp chịu thuế và không chịu thuế, vậy nên hàng tháng phải phân bổ số TGTGT , Mình kiểm tra lại thì Các tờ khai cũ ( KHi mình chưa vào làm ) lại khấu trừ dựa trên bảng phân bổ chứ không trên tờ khai , có nghĩa là só thuế phải nộp :
Đầu ra - đầo vào ( Số liệu trên bảng phân bổ 4A/GTGT )
Như vậy có Sai ?

Vì có sự phân bổ và xác định số thuế cho hàng chịu thuế và kg chịu thuế.
Nếu SP không chịu thuế thì không được khấu trừ
Nếu SP chịu thuế thì kê khuấ trừ.
= Dựa vào bảng 04 mới biết mình được khấu trừ bao nhiêu và kg đươc bao nhiêu. Vậy là ok rồi U.

 

[ngô lê vân]

Ðề: Phân bổ số thuế GTGT được khấu trừ

Vì có sự phân bổ và xác định số thuế cho hàng chịu thuế và kg chịu thuế.
Nếu SP không chịu thuế thì không được khấu trừ
Nếu SP chịu thuế thì kê khuấ trừ.
= Dựa vào bảng 04 mới biết mình được khấu trừ bao nhiêu và kg đươc bao nhiêu. Vậy là ok rồi U.

Cảm ơn U đã trả lời cho tớ, Vậy cho tớ hỏi tháng 11 vừa rùi , tớ nộp thuê theo số tiền trên tờ khai có đúng không ? vì tháng đó tớ không để ý đến bảng phân bổ .