Chào cả nhà.
Minh đang có vấn đề nhờ mọi người tư vấn giúp.
Cty mình có Trụ sở chính tại Đồng Nai, và 1 chi nhánh tại Bình Dương là nhà xưởng sx. Chi nhánh này hạch toán phụ thuộc ( không có con dấu, không có hóa đơn, không hạch toán sổ sách ).
Nhưng mấy năm nay, kế toán cũ đã kê khai thuế cho CN theo mẫu số:05/GTGT Và mẫu 01-5/GTGT " Dùng cho cơ sở KD Xây dựng, lắp đặt, bán hàng vãng lai ). và đã nộp thuế GTGT cho chi nhánh.
Nhưng theo TT28/2011/TT-BTC thì đối với cơ sở SX hạch toán phụ thuộc thì kê khai theo mẫu 01-6/GTGT
Vậy bây giờ mình phải làm sao với nhưng tờ khai các năm trước đã nộp của chi nhánh + tiền nộp thuế nữa.
Minh đang có vấn đề nhờ mọi người tư vấn giúp.
Cty mình có Trụ sở chính tại Đồng Nai, và 1 chi nhánh tại Bình Dương là nhà xưởng sx. Chi nhánh này hạch toán phụ thuộc ( không có con dấu, không có hóa đơn, không hạch toán sổ sách ).
Nhưng mấy năm nay, kế toán cũ đã kê khai thuế cho CN theo mẫu số:05/GTGT Và mẫu 01-5/GTGT " Dùng cho cơ sở KD Xây dựng, lắp đặt, bán hàng vãng lai ). và đã nộp thuế GTGT cho chi nhánh.
Nhưng theo TT28/2011/TT-BTC thì đối với cơ sở SX hạch toán phụ thuộc thì kê khai theo mẫu 01-6/GTGT
Vậy bây giờ mình phải làm sao với nhưng tờ khai các năm trước đã nộp của chi nhánh + tiền nộp thuế nữa.
