Nợ khó đòi , Hợp đồng chưa xuất HĐ VAT - Thuế sắp kiểm tra

[acquyqn7890]

Chào các bạn !! Mình là Nghĩa.
Mong các bác giành chút thời gian xem qua vấn đề khó khăn của em Tình hình của mình đang mắc phải là :
" Cuối năm 2011 , bên mình có ký 1 hợp đồng trị giá 186 tr. đồng ( cả VAT ) với 1 cty khác. Bên đó đã thanh toán Chuyền Khoản 150 tr . , và giao tay tiền mặt 24 tr. ( ko có giấy xác nhận 2 bên ) . Hiện họ vẫn đang thiếu mình 12tr . Cty mình đã nhiều lần yêu cầu họ thanh toán, nhưng bên họ nhất quyết ko trả ( theo nhiều nguồn tin thì bên cty đó đang nợ nần khá lớn , nguy cơ phá sản ) . Tình hình cứ như vậy kéo dài đến nay đã gần 7 tháng . __ Sắp tới bên Thuế sẽ đến thanh tra bên cty mình, nhưng hợp đồng đó bên mình vẫn chưa xuất HĐ VAT vì họ chưa thanh toán đủ tiền . Mình liên lạc bên họ yêu cầu họ giải quyết nhanh để xuất HĐ VAT , họ ko chịu thanh toán thêm 12tr tiền thiếu mà vẫn đòi xuất HĐ đủ 186 tr ( cả VAT ) cho họ ( Điều này là ko thể , Sếp bên mình cũng ko đồng ý ) . Bên mình có đề ra phương án là xuất HĐ 150 tr ( bao gồm VAT) dựa theo số tiền đã chuyển khoản của 2 bên , và yêu cầu bên kia ký 1 Biên bản hạ giá thành nghiệm thu để chỉnh lại hợp đồng cho hợp lý . Nhưng bên kia vẫn ko đồng ý . "
Giờ với số tiền 12 tr . đồng đó , so với chi phí đi kiện ra tòa thì chẳng đáng gì .
Giờ kiện cũng ko được , đòi cũng ko xong . MÀ bên Thuế lại sắp đến kiểm thanh tra bên mình .
Mình nghe nói Hợp đồng đã ký mà xuất HĐ VAT trễ sẽ bị phạt 5 tr.đồng đúng ko ??
Hiện mình hoàn toàn pó tay , mong có thể tìm ra phương án tốt nhất , giảm thiểu tối đa thiệt hại cho cty mình , mà vẫn xuất đc HĐ VAT hợp pháp.
Mong các pác giúp đỡ mình với . Chân thành cảm ơn các pác trước ah !!
sđt : 0983 100 114
Mail : duongnghia1990@gmail.com

 

[h2hanh]

Ðề: Nợ khó đòi , Hợp đồng chưa xuất HĐ VAT - Thuế sắp kiểm tra

Thue sap vao kiem tra, bên em cứ xuất hóa đơn cả thuế là 150 triệu và kê thuế như bình thường để đối phó với thuế đã. Mình xuất hóa đơn thì thuế cũng ko bắt bẻ đc.
Bên kia ko lấy em cất tạm vào ngăn kéo.
ký hợp đồng mà phải xuất hóa đơn ngay thì em xem kỹ lại các điều khoản trong hợp đồng đó.
Còn đòi nốt số nợ đó chắc phải dựa vào mối quan hệ của sếp em thôi

 

[acquyqn7890]

Ðề: Nợ khó đòi , Hợp đồng chưa xuất HĐ VAT - Thuế sắp kiểm tra

Chân thành cảm ơn chị h2hanh đã giành thời gian đọc và góp ý cho e . Thanks chị nhiều nhé .
Em có 2 vấn đề thắc mắc là:
1_ " khi bên Thuế đến kiểm tra nếu họ thấy nghiệm thu Hợp đồng là 186 tr , nhưng mình chỉ xuất HĐ VAT có 150 tr , họ có bắt bẻ mình về phần chênh lệch đó ko ? và nếu có thì mình phải trình bày như thế nào ah ?? "
2_ " Nếu xuất HD 150 tr mà Thuế ko gây khó dễ với mình thì mình vẫn để luôn tình trạng treo HĐ 150 tr ấy luôn đến khi vụ việc bị quên lãng có đc ko ah ?? Nếu ko đc thì mình nên làm gì tiếp sau đó ?? "
Mong chị góp ý giúp e thêm lần nữa ah. Thanks chị lần nữa

 

[traixaydung]

Ðề: Nợ khó đòi , Hợp đồng chưa xuất HĐ VAT - Thuế sắp kiểm tra

Trong XD thời điểm ghi nhận doanh thu là khi nghiệm thu thanh toán. Nếu 2 bên là có hồ sơ nghiệm thu thì buộc công ty phải ghi nhận doanh thu. Còn việc thanh toán là việc của 2 bên tự thực hiện với nhau theo hợp đồng đã ký.

 

[BORING]

Ðề: Nợ khó đòi , Hợp đồng chưa xuất HĐ VAT - Thuế sắp kiểm tra

Chào các bạn !! Mình là Nghĩa.
Mong các bác giành chút thời gian xem qua vấn đề khó khăn của em Tình hình của mình đang mắc phải là :
" Cuối năm 2011 , bên mình có ký 1 hợp đồng trị giá 186 tr. đồng ( cả VAT ) với 1 cty khác. Bên đó đã thanh toán Chuyền Khoản 150 tr . , và giao tay tiền mặt 24 tr. ( ko có giấy xác nhận 2 bên ) . Hiện họ vẫn đang thiếu mình 12tr . Cty mình đã nhiều lần yêu cầu họ thanh toán, nhưng bên họ nhất quyết ko trả ( theo nhiều nguồn tin thì bên cty đó đang nợ nần khá lớn , nguy cơ phá sản ) . Tình hình cứ như vậy kéo dài đến nay đã gần 7 tháng . __ Sắp tới bên Thuế sẽ đến thanh tra bên cty mình, nhưng hợp đồng đó bên mình vẫn chưa xuất HĐ VAT vì họ chưa thanh toán đủ tiền . Mình liên lạc bên họ yêu cầu họ giải quyết nhanh để xuất HĐ VAT , họ ko chịu thanh toán thêm 12tr tiền thiếu mà vẫn đòi xuất HĐ đủ 186 tr ( cả VAT ) cho họ ( Điều này là ko thể , Sếp bên mình cũng ko đồng ý ) . Bên mình có đề ra phương án là xuất HĐ 150 tr ( bao gồm VAT) dựa theo số tiền đã chuyển khoản của 2 bên , và yêu cầu bên kia ký 1 Biên bản hạ giá thành nghiệm thu để chỉnh lại hợp đồng cho hợp lý . Nhưng bên kia vẫn ko đồng ý . "
Giờ với số tiền 12 tr . đồng đó , so với chi phí đi kiện ra tòa thì chẳng đáng gì .
Giờ kiện cũng ko được , đòi cũng ko xong . MÀ bên Thuế lại sắp đến kiểm thanh tra bên mình .
Mình nghe nói Hợp đồng đã ký mà xuất HĐ VAT trễ sẽ bị phạt 5 tr.đồng đúng ko ??
Hiện mình hoàn toàn pó tay , mong có thể tìm ra phương án tốt nhất , giảm thiểu tối đa thiệt hại cho cty mình , mà vẫn xuất đc HĐ VAT hợp pháp.
Mong các pác giúp đỡ mình với . Chân thành cảm ơn các pác trước ah !!
sđt : 0983 100 114
Mail : duongnghia1990@gmail.com

Bạn vẫn phải xuất hóa đơn đủ theo hợp đồng chứ, còn việc cty mua hàng trả tiền với hình thức nào là liên quan đến việc kê khai bên họ, nếu số tiền 12 trieu cho đến khi họ giải thể công ty mà vẫn chưa trả thì họ không được kê khai khấu trừ thuế và không được ghi nhận chi phí hợp lý, còn bên bạn sẽ được đưa số 12trieu đó vào chi phí bán hàng do xóa nợ khó đòi không đồi được, nên trước tiên bạn vẫn xuất hóa đơn đầu đủ theo đúng luật nhé.

---------- Post added at 08:25 ---------- Previous post was at 08:21 ----------

bên bạn bị khó đòi có 12trieu là quá ít, trong thời kỳ khó khăn, rất nhièu DN phá sản, công ty mình bị nợ 1.6 tỷ, đòi 6 tháng nay không được đồng nào, hôm trước ông GĐ công ty mình còn nhận được tin nhắn của ông GĐ kia rằng " anh chán kinh doanh quá chú ạ, xoay mãi không được đồng vốn nào, có khi anh phải bỏ kinh doanh mất thôi".
đọc xong ông GĐ mình sợ tái mặt luôn và phải nhắn lại ngay " Bác đừng bỏ kinh doanh vội, bác trả cho em hết số nợ đó rồi hãy bỏ KD, bác bỏ lúc này là kéo theo cả em đấy"

 

[acquyqn7890]

Ðề: Nợ khó đòi , Hợp đồng chưa xuất HĐ VAT - Thuế sắp kiểm tra

THANKS a traixaydung cũng đã góp ý cho e !
Nhưngem ko hiểu ý anh lắm ?? Ý của anh là phải xuất HD đúng giá trị 186 tr. theo như biên bản nghiệm thu đúng ko ah ?? . Nhưng như vậy thì bên e ko những chịu mất 12tr , mà còn chịu lỗ thêm 1,2 tr tiền VAT và cả 1 ít thuế TNDN nữa anh ơi . Đây là phương án bất lợi nhất của cty Sếp em nhất quyết ko đồng ý phương án này huhu . Em mới vào nghề mà sếp giao cho vụ này thì chết em

---------- Post added at 08:46 ---------- Previous post was at 080 ----------

THANKS cả bạn BORING luôn thấy có người góp ý cho mình mình mừng quá
Mình đã hiểu ý của bạn BORING , nhưng vẫn còn thắc mắc là " khi nào mình mới đưa được 12 tr đấy vào chi phí bán hàng ?? Mình phải đợi cty kia báo phá sản thì mình mới đưa được vào ?? hay có khoản thời gian quy định nào về khoản nợ khó đòi này chuyển sang chi phí bán hàng ko ?? "
Và nếu được chuyển sang chi phí bán hàng , thì mình vẫn phải chịu mất 1,2 tr tiền VAT ( của 12tr ) khi xuất đủ HĐ 186 tr . đúng ko ban ??
Mình mới vào nghề , ko chưa có kinh nghiệm gì lắm . Mong các bạn thông cảm cho những thắc mắc của mình
( Ko ngờ cty bạn còn khó khăn hơn mình nữa Chia buồn cùng cty bạn nhé )

 

[BORING]

Ðề: Nợ khó đòi , Hợp đồng chưa xuất HĐ VAT - Thuế sắp kiểm tra

[/COLOR]THANKS cả bạn BORING luôn thấy có người góp ý cho mình mình mừng quá
Mình đã hiểu ý của bạn BORING , nhưng vẫn còn thắc mắc là " khi nào mình mới đưa được 12 tr đấy vào chi phí bán hàng ?? Mình phải đợi cty kia báo phá sản thì mình mới đưa được vào ?? hay có khoản thời gian quy định nào về khoản nợ khó đòi này chuyển sang chi phí bán hàng ko ?? "
Và nếu được chuyển sang chi phí bán hàng , thì mình vẫn phải chịu mất 1,2 tr tiền VAT ( của 12tr ) khi xuất đủ HĐ 186 tr . đúng ko ban ??
Mình mới vào nghề , ko chưa có kinh nghiệm gì lắm . Mong các bạn thông cảm cho những thắc mắc của mình [/QUOTE]

Bạn phải viết HĐ đủ theo hợp đồng đã ký, dĩ nhiên là khi kê khai thuế, khách hàng chưa thanh toán thì bạn phải nộp hộ họ số thuế 1.2tr, và sau này, khi xử lý nợ khó đòi, bạn lại đưa 1.2tr kia và phần DT không đòi được vào chi phí của bạn để giảm trừ thuế TNDN phải nộp.
Trong 1 thông tư nào đó, mình không rõ vì thấy các anh chị làm lâu năm, họ xử lý nợ khó đòi khi DN mua hàng phá sản, giải thể, hoặc khi qua 3 - 4 kỳ báo cáo tài chính mà vẫn chưa đòi được thì chuyển sang xóa nợ và đưa vào chi phí. mình nghĩ bạn đọc trong những bài hướng dẫn về XĐ chi phí tính khi tính thuế TNDN chắc có quy định.

 

[acquyqn7890]

Ðề: Nợ khó đòi , Hợp đồng chưa xuất HĐ VAT - Thuế sắp kiểm tra

Ô. Thanks . Thanks bạn BORING hướng dẫn nhiệt tình quá Mình sẽ tham khảo thêm về XĐ chi phí khi tính thuế TNDN . THANKS bạn lần nữa hi hi
( Chúc bạn và cty bạn cũng sẽ giải quyết được vấn đề khó khăn hiện tại )

 

[kubibmt]

Ðề: Nợ khó đòi , Hợp đồng chưa xuất HĐ VAT - Thuế sắp kiểm tra

theo minh bên xây dựng muôn xuất hóa đơn bắt buộc phải có thanh lý hợp đồng
Bạn bà bên cty kia làm biên bản nghiệm thu thanh lý hợp đồng giá trị nhgiêmj thu la 150 tr sau đó xuất hóa đơn VAT như vậy mới ko bị phạt
bên mình vừa mới kiểm tra thuế xong
xuất hóa dơn ma ko thanh lý HĐ sẽ bị phạt, mà thanh lý ko xuất hđ cũng bị phạt bạn à, bạn xuất 150tr thi thanh lý 150 trcon lại giá trị kia khi nao thanh lý tiếp thì xuất thêm 1 hđ nua, như vậy xem như la hoan thanh công đoạn bạn a

 

[hanhnguyen90]

Ðề: Nợ khó đòi , Hợp đồng chưa xuất HĐ VAT - Thuế sắp kiểm tra

Theo mình nghĩ thì mình xuất hóa đơn theo từng giai đoạn cũng được chứ sao.
VD hợp đồng là 1,4 tỷ. Lần 1 mình xuất Hóa đơn 900tr. Lần 2 xuất nốt phần còn lại. Như thế có được không cả nhà. Để xuất được hóa đơn 900tr thì cần giây tờ gì.

 

[quachngocnam]

Ðề: Nợ khó đòi , Hợp đồng chưa xuất HĐ VAT - Thuế sắp kiểm tra

Mình hướng dẫn cho bạn làm để giảm thiểu thiệt hại nè:
_ Bạn xuất hóa đơn đúng theo giá trị nghiệm thu 186tr (bao gồm cả VAT) và làm tờ khai điều chỉnh về tháng phát sinh đó. Phần hạch toán mình ko nói nữa nhé.Trên hóa đơn bạn nên ghi rõ loại hàng hóa theo hợp đồng số ...
_ Về phần 12 triệu còn lại treo trên TK 131, có 2 phương án xử lý: một là, xuất thêm một hóa đơn ghi giảm doanh thu của hợp đồng đó, chứng từ kèm theo phải có biên bản làm việc của A-B,....
Hai là, đợi cty phá sản lập hồ sơ khoản nợ phải thu khó đòi (hồ sơ khá rắc rối) để đưa vào chi phí.
Thân!

 

[kubibmt]

Ðề: Nợ khó đòi , Hợp đồng chưa xuất HĐ VAT - Thuế sắp kiểm tra

các bác cho em hỏi bên em ký hợp đồng với cty B, đang thực hiện hđ thì nhận được công văn của sở là Công trình này không được thực hiện vì bên B chưa hoàn tất thủ tục, vậy chi phí của hd đo em đua vào đâu và em phải làm gì với hđ dở dang này ạ.

 

[quachngocnam]

Ðề: Nợ khó đòi , Hợp đồng chưa xuất HĐ VAT - Thuế sắp kiểm tra

các bác cho em hỏi bên em ký hợp đồng với cty B, đang thực hiện hđ thì nhận được công văn của sở là Công trình này không được thực hiện vì bên B chưa hoàn tất thủ tục, vậy chi phí của hd đo em đua vào đâu và em phải làm gì với hđ dở dang này ạ.

Ở đây có 2 cách xử lý, thứ nhất, bên bạn đợi cho B hoàn tất thủ tục đó đi, sau khi Sở xác nhận thì 2 bên tiếp hành tiếp HĐ. Thứ 2, hai bên tiến hành nghiệm thu khối lượng đến thời điểm dừng thì công và thanh lý hợp đồng. Tùy thuộc vào hoàn cảnh cụ thể bạn mà xử lý bạn nhé.