mọi ng cùng bình luận vấn đê này và rút kinh nghiệm sau này nhé

[elm chen]

Trường hợp hàng hóa về trước hóa đơn về sau thì chắc cũng nhiều ng gặp phải
Cụ thể và đặc biệt là khi xuất hàng tháng trc kèm HD GTGT nhưng tháng sau HĐ đầu vào mới về và ghi ngày tháng của tháng sau
Có nhiều ng nói nếu có bb giao hàng or phiếu xuất kho thì hok sao vì chứng minh đc hàng ở trong kho chứ hok phải mình xuất hàng khống
Nhưng ít diễn đàn em thấy đề cập tới số thuế GTGT được khấu trừ của số hàng đó có đc hợp lí hay hok hay bị loại ra
Em trao đổi với 1 anh làm việc bên thuế thì anh nói nếu có PXK của bên bán thì mình có thể xuất HĐ đầu ra
Nhưng số thuế GTGT đó sẽ không đc khấu trừ
Em rất lơ mo và lăn tăn vụ này
Em mong công ty anh chị nào hay mắc phải như em thì cùng nhau bàn luận và rút kinh nghiệm sau này
Mong nhận đc nhiều ý kiến của mọi ng
Chúc mọi ng mùng 1 khởi đầu công việc suôn sẻ

 

[Olympios]

Ðề: mọi ng cùng bình luận vấn đê này và rút kinh nghiệm sau này nhé

Đương nhiên là phải khi nào hóa đơn về mới được kê khai khấu trừ thuế rồi. Bạn hạch toán giá tạm tính thì cứ hạch toán, nhưng ko có hóa đơn làm sao mà kê khai khấu trừ được.

 

[elm chen]

Ðề: mọi ng cùng bình luận vấn đê này và rút kinh nghiệm sau này nhé

à không
ý là sau này HĐ về cũng hok đc khấu trừ
cái này thì chết toi em

 

[Olympios]

Ðề: mọi ng cùng bình luận vấn đê này và rút kinh nghiệm sau này nhé

HĐ về thì phải được khấu trừ chứ? Hàng mua rồi, phát sinh chi phí đầu vào, có hóa đơn chứng từ rồi thì được khấu trừ thôi. Trừ khi bạn để hóa đơn lâu quá mới về (ví dụ sang năm tài chính khác) thì mình nghĩ cần có văn bản giải trình với chi cục Thuế.

 

[thuthuyqn88]

Ðề: mọi ng cùng bình luận vấn đê này và rút kinh nghiệm sau này nhé

có hóa đơn đầu vào mà không quá sáu tháng thì vẫn được khấu trừ thuế đó bạn

 

[levanninh]

Ðề: mọi ng cùng bình luận vấn đê này và rút kinh nghiệm sau này nhé

Giả sử tháng 3 hàng về.
Nợ tk 156
Có Tk 331
Tháng 4 hóa đơn về
Nợ tk 133
Có tk 331
=>Tháng 4 căn cứ vào ngày tháng hóa đơn bạn mới kê khai được thuế

 

[samfeng88]

Ðề: mọi ng cùng bình luận vấn đê này và rút kinh nghiệm sau này nhé

Lãi suất tái cấp vốn giảm từ 8% xuống 7%/năm, lãi suất tái chiết khấu giảm từ 6% xuống 5%/năm.

 

[trangnant]

Ðề: mọi ng cùng bình luận vấn đê này và rút kinh nghiệm sau này nhé

Bạn cần phân biệt rõ thời điểm ghi nhận của kế toán và thời điểm ghi nhận của thuế nhé. Thời điểm ghi nhận của kế toán là khi có nghiệp vụ phát sinh thực tế xảy ra tại doanh nghiệp, còn thời điểm ghi nhận thuế là thời điểm ghi trên hóa đơn chứng từ theo quy định.

 

[YenNamThien]

Ðề: mọi ng cùng bình luận vấn đê này và rút kinh nghiệm sau này nhé

Sai ở đây là hoá đơn ko cùng với ngày nhập hàng thì đương nhiên là ko được khấu trừ thuế rồi, vì vi phạm về hoá đơn chứng từ hàng bán r khỏi kho phải kèm hoá đơn mà, đây hàng về rồi hoá đơn tháng su mới về lại ghi ngày của tháng sau có nghĩa là sai phạm về hoá đơn, công ty bạn ko được khấu trừ thuế còn công ty bán phạt về tội chậm nộp thuế nếu họ phát hiện ra.

Trường hợp hàng hóa về trước hóa đơn về sau thì chắc cũng nhiều ng gặp phải
Cụ thể và đặc biệt là khi xuất hàng tháng trc kèm HD GTGT nhưng tháng sau HĐ đầu vào mới về và ghi ngày tháng của tháng sau
Có nhiều ng nói nếu có bb giao hàng or phiếu xuất kho thì hok sao vì chứng minh đc hàng ở trong kho chứ hok phải mình xuất hàng khống
Nhưng ít diễn đàn em thấy đề cập tới số thuế GTGT được khấu trừ của số hàng đó có đc hợp lí hay hok hay bị loại ra
Em trao đổi với 1 anh làm việc bên thuế thì anh nói nếu có PXK của bên bán thì mình có thể xuất HĐ đầu ra
Nhưng số thuế GTGT đó sẽ không đc khấu trừ
Em rất lơ mo và lăn tăn vụ này
Em mong công ty anh chị nào hay mắc phải như em thì cùng nhau bàn luận và rút kinh nghiệm sau này
Mong nhận đc nhiều ý kiến của mọi ng
Chúc mọi ng mùng 1 khởi đầu công việc suôn sẻ