Lấy số liệu ở đâu vào báo cáo LCTT

[dinhmenh263]

Chào cả nhà!cho mình hỏi trong báo cáo lưu chuyển tiền tệ các chỉ tiêu này lấy số liệu ở đâu, từ tài khoản nào?
Mục I:
chỉ tiêu: Tiền chi trả cho người cung cấp hh, dv
Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh
Mục II
Chỉ tiêu: Tiền chi trả góp vốn cho các chủ cở hữu mua lại cổ phiếu của DN
Thuyết minh BC tài chính mình làm ngoài excel phải ko các bạn
Mình mới tập làm báo cáo mong các bạn đồng nghiệp chỉ giáo nhiều. cảm ơn các bạn!

 

[thuyhuynh_tg]

Ðề: Lấy số liệu ở đâu vào báo cáo LCTT

- Tăng giảm các khoản phải thu : [MS09] Lấy số dư CK- Số dư ĐK của các TK :
N131,N136,N138,N141,N331,N333,N334,N336,N338
Nếu số dư nợ cuối kỳ (-) số dư nợ đầu kỳ >0 : Ghi âm
Nếu số dư nợ cuối kỳ (-) số dư nợ đầu kỳ <0 : Ghi dương
- Tăng giảm các khoản phải trả : [MS11] Lấy số dư Có cuối kỳ (-) Số dư có đầu kỳ của các tài khoản có số dư Có :
C331,C333,C334,C335,C336,C338,C351,C352,C131,C136,C138
Nếu số dư Có cuối kỳ (-) số dư có đầu kỳ >0 : Ghi dương
Nếu số dư có cuối kỳ (-) số dư có đầu kỳ <0 : Ghi âm
- Tiền chi khác cho hạot động kinh doanh [MS16] : gồm
+ Tiền đưa đi ký cược, ký quỹ : N144,244/C111,112
+ Tiền hòan trả nhận ký cược, ký quỹ : N3386,334/C111,112
+ Tiền chi trực tiếp từ quỹ khen thưởng, phúc lợi : N431/C111,112
+ Tiền chi trực tiếp từ các quỹ : N418,414,415,416/C111,112

- Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu ,mua lại cổ phiếu của DN phát hành [MS32] : số liệu này lấy :
N4111/C111,112 , hòan lại vốn góp cho các chủ sỡ hữu của DN dưới các hình thức hoàn trả bằng tiền
N419/C111,112 mua lai cổ phiếu của DN đã phát hành bằng tiền để hủy bỏ hoặc sử dụng làm cổ phiếu ngân quỹ.
Chỉ tiêu này ghi bằng số âm dưới hình thức ghi trong ngoặc đơn.

Thuyết minh bctc ngoài bằng excel.
Chúc bạn làm tốt.

 

[titifunq]

Ðề: Lấy số liệu ở đâu vào báo cáo LCTT

cho mình hỏi là nếu mình làm bài lập báo cáo như vậy mà ko bít số dư các Tk thì phải làm nt, ko có cả BCKQKD nữa
đây là 1 VD về bài tập của mình,bạn nào tốt bụng giải đáp nhanh hộ mình nhé

Tính dòng tiền từ hoạt động kinh doanh
các chỉ tiêu 2008 2007
tiền mặt 672 130
TK phải thu KH 775 610
Hàng tồn kho 834 867
Lương phải trả 90 360

Doanh thu ghi nhận chưa thu được bằng tiền là :6583
Chi phí giá vốn là: 3400
chí phí lương 1070
các khoản chi phí khác:1920

 

[cattuong_lin]

Ðề: Lấy số liệu ở đâu vào báo cáo LCTT

Nếu không có số dư thì bạn hãy xem như số dư = 0