Làm báo cáo thuế TNDN tạm tính quý II

[CARO]

Ðề: Làm báo cáo thuế TNDN tạm tính quý II

Thế chỉ tiêu 15 của Tờ khai tạm tính để làm gì?

Bạn đọc kỷ chổ này nhé:

TT130
2. Doanh nghiệp sau khi quyết toán thuế mà bị lỗ thì được chuyển lỗ của năm quyết toán thuế trừ vào thu nhập chịu thuế của những năm sau. Thời gian chuyển lỗ tính liên tục không quá 5 năm, kể từ năm tiếp sau năm phát sinh lỗ.
Doanh nghiệp tự xác định số lỗ được trừ vào thu nhập chịu thuế theo nguyên tắc trên. Trường hợp trong thời gian chuyển lỗ có phát sinh tiếp số lỗ thì số lỗ phát sinh này (không bao gồm số lỗ của kỳ trước chuyển sang) sẽ được chuyển lỗ tính liên tục không quá 5 năm, kể từ năm tiếp sau năm phát sinh lỗ.

... mấy chổ màu đỏ: số lỗ được trừ vào thu nhập chịu thuế có nghĩa là "phải có thu nhập chịu thuế thì mới có cái để mà trừ" => phải có lãi thì mới thực hiện chuyển lỗ, không có lãi thì không chuyển đi đâu hết.

 

[Love You]

Ðề: Làm báo cáo thuế TNDN tạm tính quý II

Bạn đọc kỷ chổ này nhé:


... mấy chổ màu đỏ: số lỗ được trừ vào thu nhập chịu thuế có nghĩa là "phải có thu nhập chịu thuế thì mới có cái để mà trừ" => phải có lãi thì mới thực hiện chuyển lỗ, không có lãi thì không chuyển đi đâu hết.

Dạ thưa Cá Rô,
Cái này là Tạm tính Quý không có nói năm - chuyển lỗ năm. Thông tư 130 nói năm tài chính mà,

Chưa đọc có VB nào nói không cho chuyển lỗ giữa các Quý cả. Cá Rô có cho Love xin nó cái,

 

[CARO]

Ðề: Làm báo cáo thuế TNDN tạm tính quý II

Dạ thưa Cá Rô,
Cái này là Tạm tính Quý không có nói năm - chuyển lỗ năm. Thông tư 130 nói năm tài chính mà,

Năm hay quí gì thì nguyên tắc chuyển lỗ cũng như nhau.

 

[Love You]

Ðề: Làm báo cáo thuế TNDN tạm tính quý II

Năm hay quí gì thì nguyên tắc chuyển lỗ cũng như nhau.

Chuyển lỗ như vậy là khi Quyết toán => Đồng nghĩa với số lỗ đã chính xác

Tạm tính thì thì làm kiểu nào kg được,

 

[CARO]

Ðề: Làm báo cáo thuế TNDN tạm tính quý II

Chuyển lỗ như vậy là khi Quyết toán => Đồng nghĩa với số lỗ đã chính xác

Tạm tính thì thì làm kiểu nào kg được,

Tạm tính cũng có nguyên tắc của nó, đó là "Doanh thu đúng với kê khai" chỉ tạm cái chi phí thôi chứ không phải kiểu nào cũng được.

Bạn dám tạm tính các quí trong năm đều lỗ để khi quyết toán năm thì mới lãi không (làm như vậy thì khỏi nộp thuế TNDN quí,), dám không, có lợi mà ???

 

[Love You]

Ðề: Làm báo cáo thuế TNDN tạm tính quý II

Tạm tính cũng có nguyên tắc của nó, đó là "Doanh thu đúng với kê khai" chỉ tạm cái chi phí thôi chứ không phải kiểu nào cũng được.

Bạn dám tạm tính các quí trong năm đều lỗ để khi quyết toán năm thì mới lãi không (làm như vậy thì khỏi nộp thuế TNDN quí,), dám không, có lợi mà ???

Tạm tính thì nó có chính xác không bạn? Bạn trả lời 1 cái chắc ăn đi,

Có hay không?

 

[CARO]

Ðề: Làm báo cáo thuế TNDN tạm tính quý II

Tạm tính thì nó có chính xác không bạn? Bạn trả lời 1 cái chắc ăn đi,

Có hay không?

...nhưng tạm tính sẽ chênh lệch với chính xác ở mức độ cho phép nào ?

Không phải với danh nghĩa là tạm tính rồi thì muốn làm kiểu gì làm ?

Chính xác là 10, tạm tính là 0,...=> bạn chấp nhận được không ?

Bạn dám trả lời trường hợp này không ???

 

[Love You]

Ðề: Làm báo cáo thuế TNDN tạm tính quý II

...nhưng tạm tính sẽ chênh lệch với chính xác ở mức độ cho phép nào ?

Không phải với danh nghĩa là tạm tính rồi thì muốn làm kiểu gì làm ?

Chính xác là 10, tạm tính là 0,...=> bạn chấp nhận được không ?

Bạn dám trả lời trường hợp này không ???

Vậy tại sao lại có tạm tính? Tạm tính để làm gì? Sao dùng từ Tạm tính mà là không phải từ khác?

Tại sao cuối năm phải quyết toán mà hàng Quý không quyết toán?

Bạn think sao?

 

[mrhuyauditor]

Ðề: Làm báo cáo thuế TNDN tạm tính quý II

Các bạn tranh cãi nhau dữ quá; tạm tính chỉ dùng để kê khai số tạm nộp hàng quý của doanh nghiệp vào trong KBNN thôi; và nó cũng phải có cơ sở ước tính ra; phải dựa trên báo cáo kết quả kinh doanh hàng quý;

Nếu bạn cứ kê khai không đúng thì khi thuế xuống kiểm tra và xem xét tình hình kê khai trong năm thế nào? thì bạn sẽ bị phạt vi phạm hành chính.

Mình có thấy một công ty có cách làm này rất hay; cứ đến mỗi quý họ sẽ làm báo cáo kết quả kinh doanh bị lỗ thề là làm tạm nộp khỏi phải nộp. Cuối năm quyết toán lại là được. Không thấy problem chỗ đó đối với thuế. Nhưng mình khẳng định rằng chưa có công ty nào làm khác báo cáo kết quả kinh doanh quý của mình cả. Ai mà dám làm thì mình rất khâm phục.

 

[CARO]

Ðề: Làm báo cáo thuế TNDN tạm tính quý II

Các bạn tranh cãi nhau dữ quá; ...

Bạn nói đúng, diễn đàn phải có nhiều ý khác nhau thậm chí là đối nghịch đa chiều, chứ theo một chiều mà đi thì đâu còn gọi là diễn đàn và vấn đề tranh cãi sẽ không đi đến đỉnh cao. Như vậy làm sao học hỏi lẫn nhau. Đúng để học, sai để tránh.
Thank.

 

[dung212]

Ðề: Làm báo cáo thuế TNDN tạm tính quý II

Mọi người à vấn đề của dung212 đưa ra có là nên chuyển số lỗ của quý I vào quý II không.Nếu có 1 trong 2 trường hợp sau:
TH1: Quý II lỗ.
TH2: Quý II lãi.

 

[mrhuyauditor]

Ðề: Làm báo cáo thuế TNDN tạm tính quý II

Ý của mình là tranh luận chứ không phải tranh cãi như mấy pác; nhưng hay quay lại chủ đề đi; pác thấy ý kiến của tôi thế nào
-----------------------------------------------------------------------------------------

dung212
Cả nhà giải đáp cho mình vấn đề này với:
Khi làm báo cáo thuế TNDN tạm tính quý II thì lỗ quý I mình có chuyển sang không ( chỉ tiêu số 15 mình cho số lỗ của quý I vào hay để chống ).
Cảm ơn cả nhà !

Bạn vẫn đưa vào đó để kê khai tạm tính

 

[haimua178]

Ðề: Làm báo cáo thuế TNDN tạm tính quý II

Cả nhà ơi xem giúp mình với có phải quý II lãi thì mới chuyển lỗ quý I sang à. Nếu mà quý II lỗ thì không chuyển quý I sang à. Mình băn khoăn lắm: Hathuong bảo không chuyển mà Love you lại bảo có chuyển. Vậy như thế nào là đúng đây cả nhà.
Mọi người cho mình ý kiến nha.

Theo mình thì quý II lãi thì mới chuyển lỗ quý I sang còn lãi đc bao nhiêu thì di nộp thuế. Nếu lỗ thì thôi khỏi chuyển đây là thuế TNDN tạm tính khi nào cuối năm quyết toán xác định số thực nộp và số đã tạm nộp chênh lệch phải nộp thì nộp tiếp

 

[mrhuyauditor]

Ðề: Làm báo cáo thuế TNDN tạm tính quý II

Chuẩn không cần chỉnh nữa

 

[dinhmenh263]

Ðề: Làm báo cáo thuế TNDN tạm tính quý II

Nếu quý 1 bạn lổ, quý 2 bạn lỗ thì ko chuyển lỗ quý 1 sang nha bạn
Mình cũng làm vậy mà.

 

[nhocngoc_88]

Ðề: Làm báo cáo thuế TNDN tạm tính quý II

Uhfm vấn đề này tranh cãi cũng ác quá ta
nhưng mình thấy mình làm thì nếu quý I lỗ, đến quý II cũng lỗ thì vẫn chuyển lỗ của quý I sang mà

 

[beyeuphuong]

thuế TNDN tạm tính

Cty mình có phát sinh doanh thu và chi phí trong quý 2 như thế này:
+ Tổng DT:102.706.075
+ Tổng chi phí: 100.749.191
tính ra cty lãi :1.956.885
Nhưng quý 1 cty lỗ :10.342.542
Như vậy ở cột lỗ được chuyển trong kỳ mình đưa hết 10.342.542 vào rồi cuối cùng quý 2 lỗ 8.383.658đồng hay mình chỉ chuyển vừa đủ bằng số lãi quý 2 khi chưa chuyển là 1.956.885 thôi.
Các bạn biết giúp mình nha!
Cảm ơn mọi người trước

 

[haimua178]

Ðề: thuế TNDN tạm tính

Cty mình có phát sinh doanh thu và chi phí trong quý 2 như thế này:
+ Tổng DT:102.706.075
+ Tổng chi phí: 100.749.191
tính ra cty lãi :1.956.885
Nhưng quý 1 cty lỗ :10.342.542
Như vậy ở cột lỗ được chuyển trong kỳ mình đưa hết 10.342.542 vào rồi cuối cùng quý 2 lỗ 8.383.658đồng hay mình chỉ chuyển vừa đủ bằng số lãi quý 2 khi chưa chuyển là 1.956.885 thôi.
Các bạn biết giúp mình nha!
Cảm ơn mọi người trước

Theo mình thì bạn nên chuyển hết lỗ quý 1 sang khi đó quý 2 vẫn lỗ

 

[trung87]

Ðề: thuế TNDN tạm tính

tốt nhất là chuyển hết bạn ơi!

 

[phuong pham]

Ðề: thuế TNDN tạm tính

ko! ban chỉ được chuyển vừa đủ số lãi thôi. ko được chuyển quá số lãi bạn nhe!