Ko kê khai thuế đầu ra và báo mất hóa đơn

[apapa1442]

Trong tháng 5, công ty mình có xuất một hóa đơn đỏ cho khách hàng. Nhưng khách hàng này làm mất hóa đơn. Vì vậy, chị kế toán cũ ở công ty đã không đưa tờ hóa đơn đó vào bảng kê hóa đơn hàng hóa bán ra. Còn trong báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn thì chị ghi là mất một hóa đơn. Vậy bây giờ mình phải giải quyết như thế nào với khách hàng và cơ quan thuế? Mình chỉ mới vào công ty vài ngày nên chưa biết phải làm thế nào. Mong cả nhà giúp đỡ.

 

[quynhduan]

Ðề: Ko kê khai thuế đầu ra và báo mất hóa đơn

Trong tháng 5, công ty mình có xuất một hóa đơn đỏ cho khách hàng. Nhưng khách hàng này làm mất hóa đơn. Vì vậy, chị kế toán cũ ở công ty đã không đưa tờ hóa đơn đó vào bảng kê hóa đơn hàng hóa bán ra. Còn trong báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn thì chị ghi là mất một hóa đơn. Vậy bây giờ mình phải giải quyết như thế nào với khách hàng và cơ quan thuế? Mình chỉ mới vào công ty vài ngày nên chưa biết phải làm thế nào. Mong cả nhà giúp đỡ.

Kế toán công ty bạn làm như vậy là đúng rùi, hoá đơn đã bị mất thì không thể kê khai thuế nữa:
1. bạn làm công văn khai báo mất hoá đơn lên cơ quan thuế, có mẫu trong thông tư 60 đấy. Và công ty sẽ bị phạt đấy, nhưng vẫn phải khai báo nhé
2. Với khách hàng: Tuỳ hai bên thương lượng với nhau rùi xuấthoá đơn khác cho người ta thôi

 

[tiger2774]

Ðề: Ko kê khai thuế đầu ra và báo mất hóa đơn

Trong tháng 5, công ty mình có xuất một hóa đơn đỏ cho khách hàng. Nhưng khách hàng này làm mất hóa đơn. Vì vậy, chị kế toán cũ ở công ty đã không đưa tờ hóa đơn đó vào bảng kê hóa đơn hàng hóa bán ra. Còn trong báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn thì chị ghi là mất một hóa đơn. Vậy bây giờ mình phải giải quyết như thế nào với khách hàng và cơ quan thuế? Mình chỉ mới vào công ty vài ngày nên chưa biết phải làm thế nào. Mong cả nhà giúp đỡ.

Kế toán công ty bạn làm như vậy là đúng rùi, hoá đơn đã bị mất thì không thể kê khai thuế nữa:
1. bạn làm công văn khai báo mất hoá đơn lên cơ quan thuế, có mẫu trong thông tư 60 đấy. Và công ty sẽ bị phạt đấy, nhưng vẫn phải khai báo nhé
2. Với khách hàng: Tuỳ hai bên thương lượng với nhau rùi xuấthoá đơn khác cho người ta thôi

Đúng là đúng thế nào thế Quynhduan. Khách hàng làm mất là chuyện của khách hàng. Bên apapa đã xuất cho khách hàng thì phải kê khai nộp thuế, làm gì có chuyện khách hàng làm mất thì tôi không kê khai thuế.

Bi giờ Apapa phải làm bảng 01/KHBS, nộp số tiền thuế GTGT của tờ hóa đơn đó + phạt nộp chậm (nếu có phát sinh). Nếu khách hàng có yêu cầu thì photo liên 1, có xác nhận đã kê khai thuế đưa cho khách hàng nhé.

 

[cuncon_kiss]

Ðề: Ko kê khai thuế đầu ra và báo mất hóa đơn

Trong tháng 5, công ty mình có xuất một hóa đơn đỏ cho khách hàng. Nhưng khách hàng này làm mất hóa đơn. Vì vậy, chị kế toán cũ ở công ty đã không đưa tờ hóa đơn đó vào bảng kê hóa đơn hàng hóa bán ra. Còn trong báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn thì chị ghi là mất một hóa đơn. Vậy bây giờ mình phải giải quyết như thế nào với khách hàng và cơ quan thuế? Mình chỉ mới vào công ty vài ngày nên chưa biết phải làm thế nào. Mong cả nhà giúp đỡ.

Trời ơi! Vậy là kế toán cũ của cty bạn đang làm 1 việc sai rùi. Việc khai báo mất hoá đơn chỉ đúng khi người mua - Cty bạn làm mất thôi.Chứ khách hàng báo mất đấy là việc của họ. Bây giò bạn hãy làm ngay tờ khai giải trình bổ sung để khai thêm tờ hoá đơn đó vào. Và điều chỉnh lại báo cáo sử dụng hoá đơn. Mà trong trường hợp nếu tháng đó mà bạn phải nộp thế GTGT ( nếu kê tờ hoá đơn bị mất vào) nhưng mà kô kê - có thể sẽ bị quy là có hành vi giân lận thuế đấy"
Nhanh làm bổ sung đi nhé! Chúc may mắn

 

[Trâu_KT]

Ðề: Ko kê khai thuế đầu ra và báo mất hóa đơn

Đúng là đúng thế nào thế Quynhduan. Khách hàng làm mất là chuyện của khách hàng. Bên apapa đã xuất cho khách hàng thì phải kê khai nộp thuế, làm gì có chuyện khách hàng làm mất thì tôi không kê khai thuế.

Bi giờ Apapa phải làm bảng 01/KHBS, nộp số tiền thuế GTGT của tờ hóa đơn đó + phạt nộp chậm (nếu có phát sinh). Nếu khách hàng có yêu cầu thì photo liên 1, có xác nhận đã kê khai thuế đưa cho khách hàng nhé.

Cách của bác Bảo Đức không sai nhưng giờ đã kê khai rồi theo em thì làm theo Quỳnh đủ ăn cũng được mà. Mình sẽ thương lượng với khánh hàng chịu tiền phạt mất hoá đơn đó.(KH trả tiền mình mình đi nộp phạt coi như mình làm mât, Khách hàng là thượng đế mà)

 

[truong78]

Ðề: Ko kê khai thuế đầu ra và báo mất hóa đơn

Bác nào nói bên mua làm mất hoá đơn thì bên mua phải chịu thì không đúng. Theo tôi biết thì không cứ bên nào làm mất thì vẫn phải khai báo là mất. Hơn nữa apapa đã kê khai mất hoá đơn rồi. Mỗi hoá đơn mất nộp phạt chỉ có 200.000đ thôi - có cần phải thương lượng ko. Nếu bây giờ không viết hoá đơn cho khách hàng thì liệu có thanh toán được không? Xử lý như em Quynhduan là đúng đấy. Tôi cũng làm như thế rùi.

 

[tiger2774]

Ðề: Ko kê khai thuế đầu ra và báo mất hóa đơn

Bác nào nói bên mua mất hoá đơn thì bên bán không phải chịu thì không đúng. Theo tôi biết thì không cứ bên nào làm mất thì vẫn phải khai báo là mất. Hơn nữa apapa đã kê khai mất hoá đơn rồi. Mỗi hoá đơn mất nộp phạt chỉ có 200.000đ thôi - có cần phải thương lượng ko. Nếu bây giờ không viết hoá đơn cho khách hàng thì liệu có thanh toán được không? Xử lý như em Quynhduan là đúng đấy. Tôi cũng làm như thế rùi.

Bạn cho mình cái cơ sở dẫn chứng cho cái dòng chữ đậm đậm nhé. Nhớ đọc kỹ phần quản lý hóa đơn trong Nghị định 89.

Cách của bác Bảo Đức không sai nhưng giờ đã kê khai rồi theo em thì làm theo Quỳnh đủ ăn cũng được mà. Mình sẽ thương lượng với khánh hàng chịu tiền phạt mất hoá đơn đó.(KH trả tiền mình mình đi nộp phạt coi như mình làm mât, Khách hàng là thượng đế mà)

Khi em đã kê khai mất tờ hóa đơn trên báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn => đồng nghĩa em đã sai, vì em không có làm mất. Chúng ta kê khai thuế dựa trên liên 1, vậy tại sao tháng đó không kê khai? Cái này gọi là không biết Luật dẫn đến trốn thuế => cơ quan thuế vô tình kiểm tra thì có 1 con đường => phạt 1 lần thuế.

Em hiểu vấn đề này đơn giản quá, lỡ như chuyện xảy ra hồi tháng 12 năm ngoái, bây giờ mới phát hiện ra thì sao nhỉ?

 

[thái hà]

Ðề: Ko kê khai thuế đầu ra và báo mất hóa đơn

theo tớ thì làm theo cách bạn bảo đức là đúng đấy. cty bạn đã xuất HĐ cho khách hàng rồi khách hàng làm mất thi khách hàng chịu, cty ban vẫn phai kê khai bình thường

 

[betrangxxx]

Ðề: Ko kê khai thuế đầu ra và báo mất hóa đơn

Bác nào nói bên mua làm mất hoá đơn thì bên mua phải chịu thì không đúng. Theo tôi biết thì không cứ bên nào làm mất thì vẫn phải khai báo là mất. Hơn nữa apapa đã kê khai mất hoá đơn rồi. Mỗi hoá đơn mất nộp phạt chỉ có 200.000đ thôi - có cần phải thương lượng ko. Nếu bây giờ không viết hoá đơn cho khách hàng thì liệu có thanh toán được không? Xử lý như em Quynhduan là đúng đấy. Tôi cũng làm như thế rùi.

Nói như vậy HĐ cty apapa đã viết coi như bỏ àh? Là do cty khách hàng làm mất đương nhiên mình sẽ ko fải nộp phạt j hết. Lịên 2 mình đã xé giao cho khách hàng, bây giờ mình chỉ giúp ng` ta bằng cách photo cho ng` ta liên 1 thôi. Còn HĐ viết ngày tháng nào mình vẫn phải kê khai đầy đủ vào tháng đó.

Vấn đề này không tin bạn hỏi thẳng bên thuế coi:
+ Nếu bến mua hàng làm mất hóa đơn. Bên người mua phải chịu nộp phạt, đối với 1 liên đã sử dụng rồi là 200K. sau đó nếu xin bên bán pho to liên 1 có sao đóng dấu sao y của bên bán thì chi phí đó được chấp nhận vào chi phí hợp lý nhưng phần thuế GTGT ko được khấu trừ.
+ Còn nếu bên bán làm mất hóa đơn thì họ cũng báo cơ quan thuế và chịu nộp với mức phạt như trên. sau đó tiến hành hủy hóa đơn bi mất đi và phát hành lại hóa đơn mới.

 

[voen_naly]

Ðề: Ko kê khai thuế đầu ra và báo mất hóa đơn

Nói như vậy HĐ cty apapa đã viết coi như bỏ àh? Là do cty khách hàng làm mất đương nhiên mình sẽ ko fải nộp phạt j hết. Lịên 2 mình đã xé giao cho khách hàng, bây giờ mình chỉ giúp ng` ta bằng cách photo cho ng` ta liên 1 thôi. Còn HĐ viết ngày tháng nào mình vẫn phải kê khai đầy đủ vào tháng đó.

Vấn đề này không tin bạn hỏi thẳng bên thuế coi:
+ Nếu bến mua hàng làm mất hóa đơn. Bên người mua phải chịu nộp phạt, đối với 1 liên đã sử dụng rồi là 200K. sau đó nếu xin bên bán pho to liên 1 có sao đóng dấu sao y của bên bán thì chi phí đó được chấp nhận vào chi phí hợp lý nhưng phần thuế GTGT ko được khấu trừ.
+ Còn nếu bên bán làm mất hóa đơn thì họ cũng báo cơ quan thuế và chịu nộp với mức phạt như trên. sau đó tiến hành hủy hóa đơn bi mất đi và phát hành lại hóa đơn mới.

đúng rồi...bên nào làm mất bên đó phải chịu trách nhiệm chứ....

 

[Noproblem]

Ðề: Ko kê khai thuế đầu ra và báo mất hóa đơn

Mình đồng ý với ý kiến của Betrangxxx..., cty apapa đã xuất hóa đơn cho khách hàng. hóa đơn có 3 liên, giao cho khách hàng liên 2, khách hàng làm mất hóa đơn thì khách hàng phải chịu. Cty apapa vẫn phải kê khai hóa đơn này,vì liên 1, 2 vẫn còn lưu trữ mà. Nếu cty apapa không kê khai hóa đơn này thì đã sai rồi, phải làm biên bản điều chỉnh thôi, mẫu biểu thì các bạn trên đã nói nhiều rồi, mình không nhắc lại nữa.
Cty apapa cũng không cần phải xuất lại hóa đơn cho khách hàng đâu, khách hàng làm mất chứ có phải cty bạn làm mất đâu mà xuất lại. Trong trường hợp này, khách hàng làm làm biên bản giải trình mất hóa đơn nhờ cty apapa xác nhận đóng dấu. Sau đó photo liên 1 và nhờ cty apapa đóng dấu sao y. Tiếp theo nữa là làm biên bản giải trình việc mất hóa đơn cho cơ quan thuế (gửi kèm hóa đơn photo sao y..), khi cơ quan thuế xác nhận đồng ý việc mất hóa đơn này thì khách hàng của apapa sử dụng hóa đơn photo sao y làm cơ sở để hạch toán cho mình.
Trước đây cty mình gặp trường hợp này nhiều nên mình cũng có chút ít kinh nghiệm.... lần đầu bị mất còn sợ,, chứ mất ít lần là quen hà...

 

[phoenix.ade]

Ðề: Ko kê khai thuế đầu ra và báo mất hóa đơn

Cho chị hỏi có chữ ký người nhận trên liên 1 không nếu có Bên mua làm mất hóa đơn thì họ bị phạt , có cơ sở gì mà không kê khai ,kế toán em làm sai rồi .Đây là hành vi trốn thuế rồi .Như Bảo Đức nói Phạt 1 lần thuế không phải nhẹ đâu nếu còn trong năm em mau làm tờ điều điều chỉnh kê khai hóa đơn .Còn không có chữ ký người nhận mua hàng qua điện thoại em mới báo cáo thuế do Cty làm mất chịu bị phạt như em nói .

 

[apapa1442]

Ðề: Ko kê khai thuế đầu ra và báo mất hóa đơn

Cho chị hỏi có chữ ký người nhận trên liên 1 không nếu có Bên mua làm mất hóa đơn thì họ bị phạt , có cơ sở gì mà không kê khai ,kế toán em làm sai rồi .Đây là hành vi trốn thuế rồi .Như Bảo Đức nói Phạt 1 lần thuế không phải nhẹ đâu nếu còn trong năm em mau làm tờ điều điều chỉnh kê khai hóa đơn .Còn không có chữ ký người nhận mua hàng qua điện thoại em mới báo cáo thuế do Cty làm mất chịu bị phạt như em nói

Hàng hóa của công ty em là bản quyền phần mềm nên ko phải chịu thuế. Còn chữ ký của khách hàng trên liên 1 thì ko có bởi vì công ty em bán hàng qua điện thoại. Vậy là chị kế toán cũ làm đúng sao?

 

[betrangxxx]

Ðề: Ko kê khai thuế đầu ra và báo mất hóa đơn

Hàng hóa của công ty em là bản quyền phần mềm nên ko phải chịu thuế. Còn chữ ký của khách hàng trên liên 1 thì ko có bởi vì công ty em bán hàng qua điện thoại. Vậy là chị kế toán cũ làm đúng sao?

Dù ko fải chịu thuế cũng phải kê khai doanh thu đầy đủ chứ apapa ===> chị kế toán cũ sai rồi. Bây giờ apapa phải làm biên bản điều chỉnh cho hóa đơn ko kê khai đó.
Chữ ký của khách hàng sao lại có trên liên 1 nhỉ? nếu có thì chỉ ký liên 2 & liên 3 thôi vì liên 1 phải lưu lại trên quyển hóa đơn, ko lẽ xé nó ra đem cho khách hàng ký hay đem cả cuốn hóa đơn qua bên khách hàng lun

 

[111080Đ]

Ðề: Ko kê khai thuế đầu ra và báo mất hóa đơn

Khách hàng nói là tôi chưa nhận hoá đơn thì sao nhỉ

 

[tiger2774]

Ðề: Ko kê khai thuế đầu ra và báo mất hóa đơn

Khách hàng nói là tôi chưa nhận hoá đơn thì sao nhỉ

Đừng đi lạc chủ đề topic nhé bạn. Đọc lại đoạn dưới nè.

Trong tháng 5, công ty mình có xuất một hóa đơn đỏ cho khách hàng. Nhưng khách hàng này làm mất hóa đơn.

 

[betrangxxx]

Ðề: Ko kê khai thuế đầu ra và báo mất hóa đơn

Đừng đi lạc chủ đề topic nhé bạn. Đọc lại đoạn dưới nè.

Trường hợp đó có thể xảy ra đó anh ạh, vì vậy có 1 số cty khi nào trả tiền họ mới xuất hóa đơn + có phiếu thu có chữ ký của người mua hàng (cũng để phòng khách hàng nợ lâu nữa). Còn như 111080 nói cũng đúng, nếu ko có bằng chứng là mình đã giao thì mình chịu thôi, nhưng ng` có học và tự trọng chắc ng` ta ko làm vậy đâu vì thủ tục và số tiền nộp phạt ko đáng mà.

 

[111080Đ]

Ðề: Ko kê khai thuế đầu ra và báo mất hóa đơn

Đừng đi lạc chủ đề topic nhé bạn. Đọc lại đoạn dưới nè.

Ok! sorry Mr Bảo Đức!
Vì theo em đầu tiên phải xác định do lỗi bên nào đã rồi mới tiến hành đúng quy trình với cơ quan thuế, giả sử giao hoá đơn rồi nhưng khách hàng chưa ký nhận tới thời hạn thanh toán họ nói chưa nhận được thì làm thế nào, tự bên bán phải chịu thôi.
Mấy hôm trước cũng rơi vào TH này và lựa chọn của mình là: kê khai bthường, báo cáo mất lên cục thuế, đợi thủ tục xong mới làm biên bản và xuất hoá đơn mới

 

[tiger2774]

Ðề: Ko kê khai thuế đầu ra và báo mất hóa đơn

Trường hợp đó có thể xảy ra đó anh ạh, vì vậy có 1 số cty khi nào trả tiền họ mới xuất hóa đơn + có phiếu thu có chữ ký của người mua hàng (cũng để phòng khách hàng nợ lâu nữa). Còn như 111080 nói cũng đúng, nếu ko có bằng chứng là mình đã giao thì mình chịu thôi, nhưng ng` có học và tự trọng chắc ng` ta ko làm vậy đâu vì thủ tục và số tiền nộp phạt ko đáng mà.

Không phải là anh không biết. Nhưng để tránh chúng ta thảo luận tràn lan ra khỏi mục đích của chủ topic nên phải chặn lại từ đây thôi. Nếu có khúc mắc gì khác thì hãy mở 1 topic khác cho đừng loãng.

 

[xlhp66x]

Ðề: Ko kê khai thuế đầu ra và báo mất hóa đơn

Tôi đồng ý với bạn BaoDuc. việc mất hóa đơn do khách hàng gây ra.
Khách hàng phải có trách nhiệm tự báo với cơ quan thuế của khách hàng.
Còn cty vẫn báo cáo thuế gtgt như bình thường.Và cty phải photo liên 1 cho khách hàng để trình với cơ quan thuế xác nhận.
Chúc bạn thành công.