Mong các anh chị giúp đỡ
T02/2011 Em khai mục [22] = 414tr; [23]= 2.788 dẫn đến số ở [41] cao hơn thực tế
Sang tháng 02/2011 em được hướng dẫn hai cách như sau:
Cách 1: Lập 01/KHBS Tăng số thuế phải nộp và điều chỉnh [23]=414
Sau khi khai như thế thì tờ thuế GTGT bổ sung chỉ có dữ liệu ở mục [23]=-2.373 và mục [40]=2.373
In hai tờ này rồi đem nộp cơ quan thuế
Cách 2: Lập 01-3/GTGT điều chỉnh thuế GTGT tăng 2.373; sang tờ khai 01/GTGT điều chỉnh [35]=2.373
In lại bộ tờ khai mới kèm theo phụ lục 01-3/GTGT nộp cơ quan thuế.
Theo các anh chị có kinh nghiệm thì cách nào đúng hơn! mong nhận được hồi đáp qua mail dtm_vncm@yahoo.com.vn
Em xin chân thành cám ơn
T02/2011 Em khai mục [22] = 414tr; [23]= 2.788 dẫn đến số ở [41] cao hơn thực tế
Sang tháng 02/2011 em được hướng dẫn hai cách như sau:
Cách 1: Lập 01/KHBS Tăng số thuế phải nộp và điều chỉnh [23]=414
Sau khi khai như thế thì tờ thuế GTGT bổ sung chỉ có dữ liệu ở mục [23]=-2.373 và mục [40]=2.373
In hai tờ này rồi đem nộp cơ quan thuế
Cách 2: Lập 01-3/GTGT điều chỉnh thuế GTGT tăng 2.373; sang tờ khai 01/GTGT điều chỉnh [35]=2.373
In lại bộ tờ khai mới kèm theo phụ lục 01-3/GTGT nộp cơ quan thuế.
Theo các anh chị có kinh nghiệm thì cách nào đúng hơn! mong nhận được hồi đáp qua mail dtm_vncm@yahoo.com.vn
Em xin chân thành cám ơn
