kế toán chi phí trong công ty du lịch

[phuongthu]

bác [you] cho em hỏi chút....
chi phí thuê xe vận chuyển khách du lịch thì hạch toán vào tk nào? có phải là 621 không? có thể giải thích giúp em với....

 

[biennhohtx05]

Ðề: kế toán chi phí trong công ty du lịch

bác [you] cho em hỏi chút....
chi phí thuê xe vận chuyển khách du lịch thì hạch toán vào tk nào? có phải là 621 không? có thể giải thích giúp em với....

Mấy DN làm DV hình như là không SD TK 621 đâu cho vào 641 thì đúng hơn.nói chung là không rõ về mặt này lắm.

 

[tinlam313]

Ðề: kế toán chi phí trong công ty du lịch

cái chi phí thuê xe này theo mình không cho vào 621 mà cho vao 641 mới đúng 621 chỉ dùng khi mua xé thăm quan,

 

[phuongthu]

hixxx....
chi phí thuê xe du lịch nếu cty du lịch không có đội xe riêng thì hạch toán vào tk 621 các bác ạ...

Biết rồi mà vẫn hỏi là sao

vì hôm nay bạn em hỏi, tại sao lại thế mà em ko bít nên em mới hỏi. em cũng thắc mắc là sao lại đưa vào 621.... hôm nọ cô giáo không nói rõ, chỉ bít là nó đc đưa vào 621, thế thôi....

 

[quenha]

Ðề: kế toán chi phí trong công ty du lịch

theo mình thuê xe vận chuyển du lịch có hai trường hợp
thứ nhất : Nếu công ty không kinh doanh dịch vụ du lịch chỉ thuê xe đi du lịch nhân dịp 8/3 hay dịp gì đó thì mới hạchtoán vào Tk642
thứ hai: đối với công ty kinh doanh dịch vụ du lịch
thì TK621 bao gồm : giá trị NVL, nhiên liệu được sử dụng cho việc sản xuất sản phẩm , thực hiện lao vụ dịch vụ.TK này được mở cho từng đối tượng tập hợp chi phí: Kinh doanh vận chuyển, kinh doanh buồng ngủ, kinh doanh hàng ăn, kinh doanh hàng uống....
Vì vậy theo mình thì hạch toán trường hợp này vào TK 621 để tính giá thành dịch vụ du lịch

 

[CHT]

Ðề: kế toán chi phí trong công ty du lịch

vì hôm nay bạn em hỏi, tại sao lại thế mà em ko bít nên em mới hỏi. em cũng thắc mắc là sao lại đưa vào 621.... hôm nọ cô giáo không nói rõ, chỉ bít là nó đc đưa vào 621, thế thôi....

bạn làm thía đúng rùi còn gì! Mình chỉ nghĩ đơn giản vấn đề nó thía này! Khi mình đi du lịch theo "tua" chẳng hạn! rõ là tiền trả của mình có phần lớn là chi phí tiền xe cộ đi lại và ăn uống ngủ nghỉ!
vậy thì, các công ty du lịch phải coi chi phí đi lại đó là một bộ phận hình thành giá vốn của người ta để hạch toán cho chuyến đi du lịch đơ!
Cho vào 621! nếu theo QD 48 cho thẳng vào 154! ok!

 

[mongyeu_hant]

Ðề: kế toán chi phí trong công ty du lịch

bác [you] cho em hỏi chút....
chi phí thuê xe vận chuyển khách du lịch thì hạch toán vào tk nào? có phải là 621 không? có thể giải thích giúp em với....

- Chi phí xe nhà:
Nợ 154
Nợ 133
Có 214
-chi phí thue xe ngoài:
Nợ 154
Nợ 133
Có 331
- Thanh toán tiền thuê xe:
Nợ 331
Có 111/112
Sau đó kết chuyển về 632:
Nợ 632
Cos 154
Sau đó xã định kết quả SXKD thế đã được chưa

 

[mongyeu_hant]

Ðề: kế toán chi phí trong công ty du lịch

chi phi thue xe VC khach DL hach toan vao TK 627

Nhầm to rồi bạn ơi. 627 là chi phí sản xuất ở phân xưởng sản xúât mừ

 

[biennhohtx05]

Ðề: kế toán chi phí trong công ty du lịch

- Chi phí xe nhà:
Nợ 154
Nợ 133
Có 214
-chi phí thue xe ngoài:
Nợ 154
Nợ 133
Có 331
- Thanh toán tiền thuê xe:
Nợ 331
Có 111/112
Sau đó kết chuyển về 632:
Nợ 632
Cos 154
Sau đó xã định kết quả SXKD thế đã được chưa

Mình thấy chưa được vì không thấy nghiệp vụ Nợ 133/có 214 bao giờ cả.

 

[kimthuong]

Ðề: kế toán chi phí trong công ty du lịch

Mình cũng nghĩ là chi phí thuê xe hạch toán vào 627. Mình đọc một số tài liệu thấy nói rõ, cpnvltt trong trường hợp này là xăng xe, nhiên liệu.. các chi phí khác trừ cp nctt và cpqlí chung thì đưa hết vào 627. Cuối kỳ kết chuyển về 154 rồi sang 632 để xác định kết quả kinh doanh. Đấy là cái mình đọc được đấy. Quyển kế toán doanh nghiệp thương mại, dịch vụ và kinh doanh xuất nhập khẩu của nguyễn năng phúc thì phải

 

[traitimbang]

Ðề: kế toán chi phí trong công ty du lịch

chắc chắn đưa vào 621! mình sure vì đang làm du lịch! hết bàn cãi nữa nha!
-----------------------------------------------------------------------------------------
nhưng nếu thuê xe cho xếp đi tham quan! thì lại đưa vào 642 nhe! hihih bạn thuê xe cho khách thì 621! he he

 

[lathutheogio]

Ðề: kế toán chi phí trong công ty du lịch

bác [you] cho em hỏi chút....
chi phí thuê xe vận chuyển khách du lịch thì hạch toán vào tk nào? có phải là 621 không? có thể giải thích giúp em với....

Ban lam du lich ah!Minh cung lam du lich ne!
Nếu bạn thuê xe cho mụch đích kinh doanh là fục vụ cho khách bạn thì bạn nên đưa vô 154.để cuối kỳ bạn hạch toán wa 632 xác định giá vốn !
còn 621 chỉ là chi phí!but theo minh biet chac ban co đọc trong sách thì hướng dẫn 621 but chi đúng cho khách sạn thôi!

 

[holly9_84]

Ðề: kế toán chi phí trong công ty du lịch

đúng đó. Theo QĐ15 Thì ghi nợ 621, còn theo QĐ48 thì ghi Nợ 154 sau đó k/c vào 632 để tính giá vốn của 1tour DL.

 

[mongyeu_hant]

Ðề: kế toán chi phí trong công ty du lịch

Mình cũng nghĩ là chi phí thuê xe hạch toán vào 627. Mình đọc một số tài liệu thấy nói rõ, cpnvltt trong trường hợp này là xăng xe, nhiên liệu.. các chi phí khác trừ cp nctt và cpqlí chung thì đưa hết vào 627. Cuối kỳ kết chuyển về 154 rồi sang 632 để xác định kết quả kinh doanh. Đấy là cái mình đọc được đấy. Quyển kế toán doanh nghiệp thương mại, dịch vụ và kinh doanh xuất nhập khẩu của nguyễn năng phúc thì phải

Mình đang làm kế toán trong cty du lịch, Cty mình làm theo QĐ 48 và chi phí thuê xe chở khách du lịch cho thẳng vào 154.thân

 

[mongyeu_hant]

Ðề: kế toán chi phí trong công ty du lịch

Mình cũng nghĩ là chi phí thuê xe hạch toán vào 627. Mình đọc một số tài liệu thấy nói rõ, cpnvltt trong trường hợp này là xăng xe, nhiên liệu.. các chi phí khác trừ cp nctt và cpqlí chung thì đưa hết vào 627. Cuối kỳ kết chuyển về 154 rồi sang 632 để xác định kết quả kinh doanh. Đấy là cái mình đọc được đấy. Quyển kế toán doanh nghiệp thương mại, dịch vụ và kinh doanh xuất nhập khẩu của nguyễn năng phúc thì phải

Mình đã nói là nếu làm theo QĐ 48 thì các chi phí như xăng xe thì cho thẳng vào 154.Vì theo QĐ 48 không có TK 621,622,627 bạn nhé!

 

[mongyeu_hant]

Ðề: kế toán chi phí trong công ty du lịch

theo minh thi coi nhu chi hang hóa dich vu mua vao thoi,de tinh gia von
-----------------------------------------------------------------------------------------
the cho minh hỏi các khoản đầu vào khác như: hướng dẫn, nhà nghỉ- khách sạn,vé tham quan cũng cho hết vào 627 a?
-----------------------------------------------------------------------------------------
QĐ 48 mình thấy là không có Tk 627,641
-----------------------------------------------------------------------------------------
các ban cho minh hỏi hóa đơn viết sai nội dung,đã báo cáo thuế rồi thì làm thế nào?Hủy như thế nào?

Nếu cty bạn làm theo QD8 thì các khoản chi phí tiền ăn ,tiền vé, chi phí thuê xe, tiền lương HD bạn cho hết vào 154 sau đố kết chuyển 632 để tính giá vốn của một tour.

 

[diephuyen]

Ðề: kế toán chi phí trong công ty du lịch

bạn nên hạch toán vào 627
Nợ TK 627
Nợ TK 133
Có TK 331, 111, 112

 

[hungtiep]

Ðề: kế toán chi phí trong công ty du lịch

Công ty bạn là công ty du lịch có xe không phải đi thuê thi Cp cho vào TK621 vì Là NVLTT.
Công ty bạn là công ty du lịch ma đi thuê xe thi Cp cho vào tk 627 vì phục vụ chung cho sản xuat
Nêú là công ty mơí thành lâpj thuê xe cho nhân xiên đi du lịch thi cho vào TK642.8
Sau đó dùng tài khoản 154 => TK632

 

[NGHIAVL]

Ðề: kế toán chi phí trong công ty du lịch

theo minh nghĩ chi phí thuê xe cho 1 tours Dl chính là giá vốn của tours nên đưa vào TK 627 là đúng.

 

[taxuanbui.kt]

Ðề: kế toán chi phí trong công ty du lịch

bác [you] cho em hỏi chút....
chi phí thuê xe vận chuyển khách du lịch thì hạch toán vào tk nào? có phải là 621 không? có thể giải thích giúp em với....

Tk 621 là chi phí nguyên vật liệu trực tiếp, chi phí thuê xe nên đưa vào tk 641
-----------------------------------------------------------------------------------------

theo minh nghĩ chi phí thuê xe cho 1 tours Dl chính là giá vốn của tours nên đưa vào TK 627 là đúng.

nhầm rồi bạn ơi tk627 là tk dùng chỉ chi phí sản xuất chung như chi phí quản lý ,tiền điện nuớc nguyên vật liệu phụ dùng cho sản xuất ở duơí xuởng bạn chắc chưa làm kt quyết toán giá thành sản phẩm thì phải