KÊ KHAI BỔ SUNG

[vte07]

Các anh chị ơi, hướng dẫn cho mình kê khai tình huống này với: Tờ khai GTGT của tháng 3 thuế GTGT đầu vào có hai hoá đơn thuế 5% mà mình kê khai lên 10%, đồng thời có 1 hoá đơn thuế gtgt được khấu trừ là 38,160đ, mình nhập nhầm là 28,160đ Vậy bây gi7ò mình kê khai điều chỉnh thì chọn chỉ tiêu nao cho đúng đây?

 

[trantanap]

Ðề: KÊ KHAI BỔ SUNG

Các anh chị ơi, hướng dẫn cho mình kê khai tình huống này với: Tờ khai GTGT của tháng 3 thuế GTGT đầu vào có hai hoá đơn thuế 5% mà mình kê khai lên 10%, đồng thời có 1 hoá đơn thuế gtgt được khấu trừ là 38,160đ, mình nhập nhầm là 28,160đ Vậy bây gi7ò mình kê khai điều chỉnh thì chọn chỉ tiêu nao cho đúng đây?

Bạn lập tờ khai bổ sung, vào phần I nếu số thuế đúng nhỏ hơn số thuế đã kê khai và ngược lại vào phần II, chọn chỉ tiêu 23 - Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này. Sau đó bạn giải thích rõ ở phần bên dưới. Chúc bạn thành công!

 

[vte07]

Ðề: KÊ KHAI BỔ SUNG

nhưng đồng thời trong tháng mình phát sinh vừa tăng vừa giảm thì lập sao, phần mềm ko cho kê khai tăng, giảm cùng 1 chỉ tiêu.

 

[anhlinhnth]

Ðề: KÊ KHAI BỔ SUNG

Hãy làm như thế này bạn nhé: Khi đưa vào điều chỉnh chỉ tiêu 23 trên 01/KHBS thì ta đưa tổng số thuế điều chỉnh làm tăng thuế phải nộp thôi. Còn phần điều chỉnh làm giảm thuế phải nộp thì đưa vào mẫu 01-3/GTGT.
Bạn để ý là trên mẫu 01/KHBS có phần giải thích điều chỉnh phía dưới. Hãy giải tích nếu điều chỉnh tăng thuế phải nộp do sai sót từ nhiều lý do