Em chào các tiền bối ạ!
Em có chút rắc rối, muốn nhờ các tiền bối chỉ giúp em với ạ!
Công ty em thuộc đối tượng chịu thuế VAT 0%. Nhưng từ tháng 7 đến tháng 10, hóa đơn bán ra đều đc kê toán kê khai thuộc đối tượng không chịu thuế. Giờ làm tờ khai thuế tháng 12, em muốn điều chỉnh lại thì phải làm thế nào ạ? Cụ thể trên các mặt:
1. Hóa đơn: Em phải hủy toàn bộ hóa đơn từ tháng 7 đến tháng 10 và xuất lại hóa đơn thay thế vào tháng 12 đúng không ạ?
2. Về kê khai trên tờ khai GTGT: Sửa lại các tờ khai GTGT tháng 7, 8, 9, 10 bằng tờ khai bổ sung cho từng tháng tương ứng? Nếu sửa thì sửa thế nào ạ? Vì toàn bộ hóa đơn trong 4 tháng này đều viết sai, nên nếu ghi giảm doanh thu thì doanh thu trong các tháng này sẽ bị về 0, và khi kê khai bù vào tháng 12 thì doanh thu tháng 12 sẽ bằng cả 4 tháng này cộng lại cùng doanh thu của tháng 12 nữa thì có được không ạ? Hay em phải làm thế nào?
3. Về kê khai báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn: Em phải làm và nộp lại BC THSD hóa đơn của quý III có ghi vào cột hủy bỏ các hóa đơn hủy đúng không ạ?
Các tiền bối ai rõ về vấn đề này chỉ giúp em với ạ!
Em có tìm và đọc đc nhiều hướng giải quyết trường hợp này nhưng đều update cách đây khá lâu, mà em không biết thời điểm hiện tại dùng cách đó còn đúng không nên mọi ng có thể chỉ giúp em luôn trích dẫn thông tư nào hướng dẫn vẫn đang còn hiệu lực với ạ!
Em thuộc chi cục thuế quận Hoàng Mai, ai có kinh nghiệm làm việc với chi cục này thì chỉ giáo em càng nhìu càng tốt với ạ!
Em cảm ơn nhiều lắm lắm ạ!
Em có chút rắc rối, muốn nhờ các tiền bối chỉ giúp em với ạ!
Công ty em thuộc đối tượng chịu thuế VAT 0%. Nhưng từ tháng 7 đến tháng 10, hóa đơn bán ra đều đc kê toán kê khai thuộc đối tượng không chịu thuế. Giờ làm tờ khai thuế tháng 12, em muốn điều chỉnh lại thì phải làm thế nào ạ? Cụ thể trên các mặt:
1. Hóa đơn: Em phải hủy toàn bộ hóa đơn từ tháng 7 đến tháng 10 và xuất lại hóa đơn thay thế vào tháng 12 đúng không ạ?
2. Về kê khai trên tờ khai GTGT: Sửa lại các tờ khai GTGT tháng 7, 8, 9, 10 bằng tờ khai bổ sung cho từng tháng tương ứng? Nếu sửa thì sửa thế nào ạ? Vì toàn bộ hóa đơn trong 4 tháng này đều viết sai, nên nếu ghi giảm doanh thu thì doanh thu trong các tháng này sẽ bị về 0, và khi kê khai bù vào tháng 12 thì doanh thu tháng 12 sẽ bằng cả 4 tháng này cộng lại cùng doanh thu của tháng 12 nữa thì có được không ạ? Hay em phải làm thế nào?
3. Về kê khai báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn: Em phải làm và nộp lại BC THSD hóa đơn của quý III có ghi vào cột hủy bỏ các hóa đơn hủy đúng không ạ?
Các tiền bối ai rõ về vấn đề này chỉ giúp em với ạ!
Em có tìm và đọc đc nhiều hướng giải quyết trường hợp này nhưng đều update cách đây khá lâu, mà em không biết thời điểm hiện tại dùng cách đó còn đúng không nên mọi ng có thể chỉ giúp em luôn trích dẫn thông tư nào hướng dẫn vẫn đang còn hiệu lực với ạ!
Em thuộc chi cục thuế quận Hoàng Mai, ai có kinh nghiệm làm việc với chi cục này thì chỉ giáo em càng nhìu càng tốt với ạ!
Em cảm ơn nhiều lắm lắm ạ!
