Công ty em sản xuất một dây truyền công nghệ trong đó có sự dụng đến hệ thống máy tính
Số lượng máy tính sử dụng trong hệ thống khoảng 10 bộ trị giá 80 triệu đồng và một số bộ phận kết nối khác, các chi phí cả nhân công và vật tư khác khoảng 100 triệu tổng giá trị hệ thống thực tế chỉ có 180 triệu, bán ra thực tế là 300 triệu
Vấn đề là bên mua họ gửi vào gần 2 tỷ, tức là giá bán của hợp đồng là : 2 tỷ 230 triệu và các sếp ok cho họ gửi và chỉ thu 10% thuế GTGT phần kênh lên ( Khoảng 200 triệu )
Để bù đầu vào sếp em mua hóa đơn đầu vào của đơn vị bán máy tính 2 tỷ tiền hàng xuất hóa đơn 10% với giá 7% GTGT, tức là mua vào 250 Bộ máy tính ( số lượng thực tế có 10 bộ ) phần tiền GTGT bỏ ra là 140 Triệu
Tất cả các quá trình này đều qua chuyển khoản , tuy nhiên số lượng hàng trên thực tế là không có , do đơn vị bán máy tính họ thừa đầu vào nên bán 7%
Vấn đề em muốn hỏi : Hành vi mua đầu vào đó của sếp có phạm luật không ? làm sao cơ quan thuế có thể xử lý được TH này vì có hợp đồng, biên bản bàn giao nghiệm thu, chứng từ thanh toán thật cho 250 bộ máy tính, chỉ có điều là số máy tính này trong kho là không tồn tại
Hóa đơn GTGT đầu vào và đầu ra cân rùi nên không phải nộp nữa
Giờ tính thuế TNDN thì em tính thế nào à
Hóa đơn mua vào là 250 bộ máy tính, hóa đơn xuất ra cho bên mua chỉ là dây truền công nghệ xử lý mô phỏng 3D , tuy nhiên trong hợp đồng kèm theo có ghi rõ cầu hình và số lượng các loại vật tư trong đó số lượng máy tính có mỗi 10 bộ cho các phần hệ thống
Giờ 240 bộ máy tính còn lại có thể nhét vào cái đơn hàng hệ thống công nghệ ở trên không
Hay để 240 bộ đó là tồn kho ? thuế có kiểm tra hàng tồn kho thực tế không ?
Hay tính 240 bộ đó là doanh nghiệp mua về sử dụng ?
Trong báo cáo tài chính để thế nào đây
Công ty em vẫn còn được miễn thuế TNDN
Mọi người giúp em với
Số lượng máy tính sử dụng trong hệ thống khoảng 10 bộ trị giá 80 triệu đồng và một số bộ phận kết nối khác, các chi phí cả nhân công và vật tư khác khoảng 100 triệu tổng giá trị hệ thống thực tế chỉ có 180 triệu, bán ra thực tế là 300 triệu
Vấn đề là bên mua họ gửi vào gần 2 tỷ, tức là giá bán của hợp đồng là : 2 tỷ 230 triệu và các sếp ok cho họ gửi và chỉ thu 10% thuế GTGT phần kênh lên ( Khoảng 200 triệu )
Để bù đầu vào sếp em mua hóa đơn đầu vào của đơn vị bán máy tính 2 tỷ tiền hàng xuất hóa đơn 10% với giá 7% GTGT, tức là mua vào 250 Bộ máy tính ( số lượng thực tế có 10 bộ ) phần tiền GTGT bỏ ra là 140 Triệu
Tất cả các quá trình này đều qua chuyển khoản , tuy nhiên số lượng hàng trên thực tế là không có , do đơn vị bán máy tính họ thừa đầu vào nên bán 7%
Vấn đề em muốn hỏi : Hành vi mua đầu vào đó của sếp có phạm luật không ? làm sao cơ quan thuế có thể xử lý được TH này vì có hợp đồng, biên bản bàn giao nghiệm thu, chứng từ thanh toán thật cho 250 bộ máy tính, chỉ có điều là số máy tính này trong kho là không tồn tại
Hóa đơn GTGT đầu vào và đầu ra cân rùi nên không phải nộp nữa
Giờ tính thuế TNDN thì em tính thế nào à
Hóa đơn mua vào là 250 bộ máy tính, hóa đơn xuất ra cho bên mua chỉ là dây truền công nghệ xử lý mô phỏng 3D , tuy nhiên trong hợp đồng kèm theo có ghi rõ cầu hình và số lượng các loại vật tư trong đó số lượng máy tính có mỗi 10 bộ cho các phần hệ thống
Giờ 240 bộ máy tính còn lại có thể nhét vào cái đơn hàng hệ thống công nghệ ở trên không
Hay để 240 bộ đó là tồn kho ? thuế có kiểm tra hàng tồn kho thực tế không ?
Hay tính 240 bộ đó là doanh nghiệp mua về sử dụng ?
Trong báo cáo tài chính để thế nào đây
Công ty em vẫn còn được miễn thuế TNDN
Mọi người giúp em với