Hóa đơn tạm tính 3%

[kinhvomenh08]

Chào cả nhà, Cty mình là cty xây dựng nên có nộp thuế GTGT 3% tạm tính ở dưới Long An, bây giờ mình muốn chuyển số đã nộp đó thành số tiền mình nộp ở thành phố HCM thì phải làm thế nào? Thuế tạm tính này mình đã báo cáo ở quyết toán thuế năm 2006 rồi. Mong cả nhà, giúp đỡ. Thanks

 

[tiger2774]

Ðề: Hóa đơn tạm tính 3%

Chào cả nhà, Cty mình là cty xây dựng nên có nộp thuế GTGT 3% tạm tính ở dưới Long An, bây giờ mình muốn chuyển số đã nộp đó thành số tiền mình nộp ở thành phố HCM thì phải làm thế nào? Thuế tạm tính này mình đã báo cáo ở quyết toán thuế năm 2006 rồi. Mong cả nhà, giúp đỡ. Thanks

Đâu cần phải chuyển chứ bạn. Trích Thông tư 32:

Cơ sở kinh doanh có hoạt động xây dựng, lắp đặt các công trình ở khác địa phương nơi đóng Văn phòng trụ sở chính, có đơn vị phụ thuộc ở khác địa phương thuộc đối tượng nộp thuế GTGT theo tỷ lệ % trên doanh thu cho cơ quan thuế nơi xây dựng công trình, hạng mục công trình thì khi kê khai nộp thuế GTGT tại Văn phòng trụ sở chính, cơ sở kinh doanh phải kê khai bổ sung trên bảng giải trình tờ khai thuế GTGT hàng tháng về số tờ khai thuế GTGT, số thuế GTGT phải nộp, số chứng từ và số thuế GTGT đã nộp tại địa phương nơi có công trình xây dựng, lắp đặt, nơi bán hàng để cơ quan Thuế quản lý cơ sở kinh doanh có căn cứ tính số thuế GTGT đã nộp, còn phải nộp hoặc nộp thừa.

Qua đó, bạn chỉ cần dùng mẫu 01-5/GTGT và 01-3/GTGT theo TT60 là được rùi

 

[Voi Còi]

Ðề: Hóa đơn tạm tính 3%

Chào cả nhà, Cty mình là cty xây dựng nên có nộp thuế GTGT 3% tạm tính ở dưới Long An, bây giờ mình muốn chuyển số đã nộp đó thành số tiền mình nộp ở thành phố HCM thì phải làm thế nào? Thuế tạm tính này mình đã báo cáo ở quyết toán thuế năm 2006 rồi. Mong cả nhà, giúp đỡ. Thanks

Nếu bạn dùng chương trình hỗ trợ kê khai thì thực hiện kê khai điều chỉnh giảm số thuế GTGT phải nộp trên tờ khai 01/GTGT đồng thời lập Phụ lục 02A/GTGT kèm theo. Photo các chứng từ đã nộp sau kê khai trên mẫu 01-5/GTGT => Nộp cho cơ quan thuế. OK!