Hoá đơn GTGT như thế nay phải sử lý thế nào

minhluong80

Member
Hội viên mới
Công ty mình có làm họp đồng bán hàng sắt cho một công ty xây dựng. Hai bên cùng ký hợp đồng. Hàng đã giao được 1/3 giá trị hợp đồng. Họ yêu cầy viết hoá đơn GTGT để họ vay tiền ngân hàng trả tiền cho ccông ty mình. Ngân hàng đã chuyển toàn bộ giá trị hợp đồng băng tiền vay của công ty xây dựng kia. Nhưng hôm nay khi giao nốt số hàng kia khách hàng từ chối không nhận hàng do hàng không đúng quy cách. Mà hiên nay chúng tôi không thể đáp ứng hàng để giao. Khách hàng yêu câu trả lại tiền cho họ bằng tiền mặt. Hai bên đã cùng ký biên bản làm việc về vấn đêf này. Hoá đơn của chúng tôi cty xây dựng đã kẹp vào hồ sơ vay tại Ngâ hàng. Vậy hoá đơn của chúng tôi phải sử lý thế nào trong trường hợp trên. Mong nhân được sự giúp đỡ của mọi người. Thank
 
Ðề: Hoá đơn GTGT như thế nay phải sử lý thế nào

Có hai cách :
1. Công ty kia làm biên bản về hàng trả lại do không đúng phẩm chất quy cách và họ xuất lại hoá đơn hàng trả lại cho bên bạn, rồi công ty bạn trả lại họ tiền qua ngân hàng.
2. Bạn làm biên bản Huỷ hoá đơn và xuất lại hoá đơn mới bằng số lượng thực bán và cầm tiền mặt trả lại họ.
Chúc may mắn.
 
Ðề: Hoá đơn GTGT như thế nay phải sử lý thế nào

Họ bảo họ không có chúc năng lên họ không xuất trả hoá đơn. họ bao sau này bù cho họ số hoá đơn trên là song.
 
Ðề: Hoá đơn GTGT như thế nay phải sử lý thế nào

Công ty mình có làm họp đồng bán hàng sắt cho một công ty xây dựng. Hai bên cùng ký hợp đồng. Hàng đã giao được 1/3 giá trị hợp đồng. Họ yêu cầy viết hoá đơn GTGT để họ vay tiền ngân hàng trả tiền cho ccông ty mình. Ngân hàng đã chuyển toàn bộ giá trị hợp đồng băng tiền vay của công ty xây dựng kia. Nhưng hôm nay khi giao nốt số hàng kia khách hàng từ chối không nhận hàng do hàng không đúng quy cách. Mà hiên nay chúng tôi không thể đáp ứng hàng để giao. Khách hàng yêu câu trả lại tiền cho họ bằng tiền mặt. Hai bên đã cùng ký biên bản làm việc về vấn đêf này. Hoá đơn của chúng tôi cty xây dựng đã kẹp vào hồ sơ vay tại Ngâ hàng. Vậy hoá đơn của chúng tôi phải sử lý thế nào trong trường hợp trên. Mong nhân được sự giúp đỡ của mọi người. Thank

Làm biên bản trả hàng và yêu cầu họ xuất hóa đơn trả lại hàng, sau đó chuyển tiền trả lại họ.
 
Ðề: Hoá đơn GTGT như thế nay phải sử lý thế nào

Công ty mình có làm họp đồng bán hàng sắt cho một công ty xây dựng. Hai bên cùng ký hợp đồng. Hàng đã giao được 1/3 giá trị hợp đồng. Họ yêu cầy viết hoá đơn GTGT để họ vay tiền ngân hàng trả tiền cho ccông ty mình. Ngân hàng đã chuyển toàn bộ giá trị hợp đồng băng tiền vay của công ty xây dựng kia. Nhưng hôm nay khi giao nốt số hàng kia khách hàng từ chối không nhận hàng do hàng không đúng quy cách. Mà hiên nay chúng tôi không thể đáp ứng hàng để giao. Khách hàng yêu câu trả lại tiền cho họ bằng tiền mặt. Hai bên đã cùng ký biên bản làm việc về vấn đêf này. Hoá đơn của chúng tôi cty xây dựng đã kẹp vào hồ sơ vay tại Ngâ hàng. Vậy hoá đơn của chúng tôi phải sử lý thế nào trong trường hợp trên. Mong nhân được sự giúp đỡ của mọi người. Thank
Đây là nghiêm vụ hàng bán bị trả lại khi đó bạn chỉ cần yêu cầu bên khách hàng viết HĐ trả lại là OK rồi.
 
Ðề: Hoá đơn GTGT như thế nay phải sử lý thế nào

Họ bảo họ không có chúc năng lên họ không xuất trả hoá đơn. họ bao sau này bù cho họ số hoá đơn trên là song.

Đã là xuất trả thì cần gì chức năng, có phải là xuất bán đâu bạn. Còn họ đưa ra phương pháp đó rồi thì đến đây là hết còn bàn làm gì bạn.
 
Ðề: Hoá đơn GTGT như thế nay phải sử lý thế nào

Nghĩa là làm theo như họ noi cũng được chứ gì.
 
Ðề: Hoá đơn GTGT như thế nay phải sử lý thế nào

Nghĩa là làm theo như họ noi cũng được chứ gì.

Nếu họ nói vậy thì bên bạn giao lại cho họ chuyến hàng khác và nhận hàng đó về thì không gì cả. Nếu họ không kinh doanh, ko xuất được hóa đơn thì làm biên bản trả hàng và biên bản thu hồi hóa đơn để kê khai thuế.
 
Ðề: Hoá đơn GTGT như thế nay phải sử lý thế nào

Công ty mình có làm họp đồng bán hàng sắt cho một công ty xây dựng. Hai bên cùng ký hợp đồng. Hàng đã giao được 1/3 giá trị hợp đồng. Họ yêu cầy viết hoá đơn GTGT để họ vay tiền ngân hàng trả tiền cho ccông ty mình. Ngân hàng đã chuyển toàn bộ giá trị hợp đồng băng tiền vay của công ty xây dựng kia. Nhưng hôm nay khi giao nốt số hàng kia khách hàng từ chối không nhận hàng do hàng không đúng quy cách. Mà hiên nay chúng tôi không thể đáp ứng hàng để giao. Khách hàng yêu câu trả lại tiền cho họ bằng tiền mặt. Hai bên đã cùng ký biên bản làm việc về vấn đêf này. Hoá đơn của chúng tôi cty xây dựng đã kẹp vào hồ sơ vay tại Ngâ hàng. Vậy hoá đơn của chúng tôi phải sử lý thế nào trong trường hợp trên. Mong nhân được sự giúp đỡ của mọi người. Thank

Bay giờ mình sẽ làm biên bản huỷ tờ hoá đơn lần trước sau đó xuất lại tờ hoá đơn tuong ứng với lượng hàng mà cty bạn đã xuất bán.Ok?
 
Ðề: Hoá đơn GTGT như thế nay phải sử lý thế nào

Công ty mình có làm họp đồng bán hàng sắt cho một công ty xây dựng. Hai bên cùng ký hợp đồng. Hàng đã giao được 1/3 giá trị hợp đồng. Họ yêu cầy viết hoá đơn GTGT để họ vay tiền ngân hàng trả tiền cho ccông ty mình. Ngân hàng đã chuyển toàn bộ giá trị hợp đồng băng tiền vay của công ty xây dựng kia. Nhưng hôm nay khi giao nốt số hàng kia khách hàng từ chối không nhận hàng do hàng không đúng quy cách. Mà hiên nay chúng tôi không thể đáp ứng hàng để giao. Khách hàng yêu câu trả lại tiền cho họ bằng tiền mặt. Hai bên đã cùng ký biên bản làm việc về vấn đêf này. Hoá đơn của chúng tôi cty xây dựng đã kẹp vào hồ sơ vay tại Ngâ hàng. Vậy hoá đơn của chúng tôi phải sử lý thế nào trong trường hợp trên. Mong nhân được sự giúp đỡ của mọi người. Thank

Đây là một trường hợp gian lận vay vốn Ngân hàng của cty xây dựng.

Giờ bạn khoang hãy chuyển trả tiền cho Cty XD kia mà gửi 1 thông báo lên Ngân hàng, nêu rõ tình hình vả cũng đề cập là bên Cty XD đòi rút = TM. Và cũng đề nghị với NH là huỷ tờ HĐ trước đây để xuất lại HĐ khách theo gtrị thực tế.

Lúc này bên Ngân hàng và cty XD sẽ tự làm việc với nhau. Và khi đó Cty bạn có thể sẽ giao được hàng.

(hiện nay có 1 số DN đang chơi trò này đó, yêu cầu cty mình bán hàng, xuất HĐ trước với lý do vay vốn NH để thanh toán nhưng họ không lấy hết hàng mà đòi lấy TM. Các bạn lưu ý.)
 
Ðề: Hoá đơn GTGT như thế nay phải sử lý thế nào

Công ty mình có làm họp đồng bán hàng sắt cho một công ty xây dựng. Hai bên cùng ký hợp đồng. Hàng đã giao được 1/3 giá trị hợp đồng. Họ yêu cầy viết hoá đơn GTGT để họ vay tiền ngân hàng trả tiền cho ccông ty mình. Ngân hàng đã chuyển toàn bộ giá trị hợp đồng băng tiền vay của công ty xây dựng kia. Nhưng hôm nay khi giao nốt số hàng kia khách hàng từ chối không nhận hàng do hàng không đúng quy cách. Mà hiên nay chúng tôi không thể đáp ứng hàng để giao. Khách hàng yêu câu trả lại tiền cho họ bằng tiền mặt. Hai bên đã cùng ký biên bản làm việc về vấn đêf này. Hoá đơn của chúng tôi cty xây dựng đã kẹp vào hồ sơ vay tại Ngâ hàng. Vậy hoá đơn của chúng tôi phải sử lý thế nào trong trường hợp trên. Mong nhân được sự giúp đỡ của mọi người. Thank
Vấn đề này với bên bạn không hề rắc rối như bạn nghĩ, chỉ có bên đối tác mới rắc rối. Nếu khách hàng nói họ không có chức năng xuất hóa đơn thì là sai.
- Thứ nhất: Đây là trường hợp xuất trả hàng không đúng phẩm chất quy cách. Theo luật thuế thì trường hợp này DN có quyền và phải xuất hóa đơn trả lại hàng theo hướng dẫn tại thông tư 129/2008/TT-BTC
2.8. Cơ sở kinh doanh mua hàng hoá, người bán đã xuất hoá đơn, người mua đã nhận hàng, nhưng sau đó người mua phát hiện hàng hoá không đúng quy cách, chất lượng phải trả lại toàn bộ hay một phần hàng hoá, khi xuất hàng trả lại cho người bán, cơ sở phải lập hoá đơn, trên hoá đơn ghi rõ hàng hoá trả lại người bán do không đúng quy cách, chất lượng, tiền thuế GTGT. Hoá đơn này là căn cứ để bên bán điều chỉnh doanh số bán, số thuế GTGT đầu ra; bên mua điều chỉnh doanh số mua, số thuế GTGT đầu vào.
- Thứ hai: Họ phải có trách nhiệm lấy lại hóa đơn GTGT đã kẹp vào hồ sơ vay vốn để trả lại cho bên bạn nếu họ không xuất hóa đơn trả hàng.
- Thứ ba: Trường hợp này an toàn là bạn nên tốt nhất bạn hủy hóa đơn cũ đi xuất hóa đơn mới.
Không phải chúng ta cố tình gây khó dễ cho bên đối tác nhưng trong trường hợp này chúng ta đã bị thua thiệt và chúng ta nên làm đúng nguyên tắc để cả ta và họ cùng có lợi chứ không phải chỉ bên họ có lợi không. Việc họ giải quyết với ngân hàng để lấy lại hóa đơn ntn là tùy họ không liên quan tới mình.

Chúc bạn thành công nhé!
 
Sửa lần cuối:
Ðề: Hoá đơn GTGT như thế nay phải sử lý thế nào

Trường hợp này đã xuất HD một phần hay tất cả thì cũng vậy bởi họ muốn trả lại hàng. Về ghi chép hạch toán thì bình thuòng, còn trả lại tiền thì phải thông báo cho ngân hàng biết trc đã.
Hơn nữa trong HDMB ký kết làm sao cần xem lại? Tránh xảy ra kiện tụng mất thời gian nhe!
 
Ðề: Hoá đơn GTGT như thế nay phải sử lý thế nào

Bác Dragon oi, bac cho em hỏi một số vấn đề , em dang bí quá.
1> em có hoá đơn dầu vào như sau
tiền hàng trước thuế 59.090.909
chiết khấu: 13.295.454.
tổng tiền thanh toán trước thuế 45.795454
thuế 10%
tổng tiền thanh toán sau thuế vat : 50.375.000.
cái này em phải hạnh toán như nào???.
khi viết hoá đơn ra em se viết giá nào. viết như nào? Nếu em coi giá em bán là bàng giá mua đã trừ chiết khấu.

2> Ở tờ thuế khai thu nhập doanh nghiệp tạm tính của kỳ I. công ty em không phát sinh doanh thu, nhưng ơ phần chi phí em cộng hết các hoá đơn đầu vào và cả lương công nhân ( vì công ty sản xuất mà). Vạy em phải xủa lý thế nào đây hả Bác??.

3> ở thông tư 134 - là số lỗ năm trước ( ơ đây em chon 2008) chuyển sang năm 2009 không cần đăng ký với cơ quan thuế. Em hiểu thế có đúng không ạ.

Bác trả lời giúp em nhanh với nhé.
Cảm ơn bác nhiều.
 
Ðề: Hoá đơn GTGT như thế nay phải sử lý thế nào

Đúng rồi! Theo em nghĩ thì việc bảo họ xuất trả lại hoá đơn cho mình phần hàng họ không lấy là không ổn lắm. Vì như thế mình chỉ áp dụng với những Công ty kinh doanh mà có hoá đơn thui. Chứ một số công ty họ mua về dùng thì làm gì có hd để họ xuất trả lại cho mình.
Tốt nhất là mình làm BB huỷ và viết lại hoá đơn khác thui
Hic
 
Ðề: Hoá đơn GTGT như thế nay phải sử lý thế nào

Bác Dragon oi, bac cho em hỏi một số vấn đề , em dang bí quá.
1> em có hoá đơn dầu vào như sau
tiền hàng trước thuế 59.090.909
chiết khấu: 13.295.454.
tổng tiền thanh toán trước thuế 45.795454
thuế 10%
tổng tiền thanh toán sau thuế vat : 50.375.000.
cái này em phải hạnh toán như nào???.
khi viết hoá đơn ra em se viết giá nào. viết như nào? Nếu em coi giá em bán là bàng giá mua đã trừ chiết khấu.

2> Ở tờ thuế khai thu nhập doanh nghiệp tạm tính của kỳ I. công ty em không phát sinh doanh thu, nhưng ơ phần chi phí em cộng hết các hoá đơn đầu vào và cả lương công nhân ( vì công ty sản xuất mà). Vạy em phải xủa lý thế nào đây hả Bác??.

3> ở thông tư 134 - là số lỗ năm trước ( ơ đây em chon 2008) chuyển sang năm 2009 không cần đăng ký với cơ quan thuế. Em hiểu thế có đúng không ạ.

Bác trả lời giúp em nhanh với nhé.
Cảm ơn bác nhiều.

1.Khi mua hàng hưởng chiết khấu;
N152,156:45.795.454
N1331:4.579.546
C112,331:50.375.000

Khi bán ra xuất hóa đơn theo giá bán bình thường
N632
C156

N112,131
C511
C33311

2.Nếu trong quý không phát sinh doanh thu, nếu có phát sinh chi phí thì kê khai tạm tính lỗ

3.Nếu năm 2008 lỗ thì chuyển lỗ không quá 5 năm liên tục, nhưng năm chuyển lỗ phải có lãi, không cần đăng ký chuyển lỗ với cơ quan thuế, cuối năm quyết toán làm phụ lục chuyển lỗ 03-2/TNDN.
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Cách làm file Excel quản lý lãi vay

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top