Hoá đơn GTGT cho dịch vụ viễn thông?

[cheo_23]

Cả nhà cho em hỏi, hoá đơn dịch vụ viễn thông của em từ tháng 1 tói t 3 vẫn chưa kê, em vẫn chi tiền trả hàng tháng, vậy nếu em ko kê khai vào phần HTKK hàng tháng thì em đưa vào chi phí cả mà không khấu trừ phần thuế GTGT đó có được không
- Với lại Hoá đơn được khuyến mãi em ko biết kê vào như thế nào nữa
VD: Cước chưa thuế 335.857 đ
Khuyến mãi 22.000 đ
Cộng tiền dich vụ: 335.857
Thuế 10% :

 

[cheo_23]

Em có hoá đơn dịch vụ viên thông được khuyến mãi không biết ke vào như thế nào cho hợp lý mong anh chị giúp đỡ:
- VD : Cước chưa thuế : 335.857 đ
Khuyến mãi: 22.000 đ
Công tiền DV: 335.857 đ
Thuế 10%: 33.586
Tổng cộng (= tiền dv +thuế - khuyến mại) = 347.443
Giờ kê khai vào phần mềm HTKK như thế nào ah
- Từ tháng 1 đến t3 em chưa ke khai, nhưng vẫn chi tiền trả, vậy nếu em không kê mà vẫn đưa vào chi phí đc không, em không khấu trừ thuế GTGT của dich vụ này mà đưa vào chi phí luôn có đc không
Mong anh chi giup đỡ , cảm ơn mọi người nhiều

 

[nguyenhang83]

Ðề: Hoá đơn GTGT cho dịch vụ viễn thông?

Cả nhà cho em hỏi, hoá đơn dịch vụ viễn thông của em từ tháng 1 tói t 3 vẫn chưa kê, em vẫn chi tiền trả hàng tháng, vậy nếu em ko kê khai vào phần HTKK hàng tháng thì em đưa vào chi phí cả mà không khấu trừ phần thuế GTGT đó có được không
- Với lại Hoá đơn được khuyến mãi em ko biết kê vào như thế nào nữa
VD: Cước chưa thuế 335.857 đ
Khuyến mãi 22.000 đ
Cộng tiền dich vụ: 335.857
Thuế 10% :

+ HĐ GTGT được kê khai trong vòng 6 tháng mà em
+ còn phần HĐ điện thoại theo chị hạch toán như sau:
Nợ 627/641/642:
Nợ 1331
Có 111/112/331
Có 711

 

[cheo_23]

Ðề: Hoá đơn GTGT cho dịch vụ viễn thông?

Nhưng phần thuế gtgt em không đưa vào 133 mà đưa thẳng vào 642 cả đc không ah

 

[thuongdong]

Ðề: Hoá đơn GTGT cho dịch vụ viễn thông?

Nhưng phần thuế gtgt em không đưa vào 133 mà đưa thẳng vào 642 cả đc không ah

bạn đưa hết vào chi phí 642 luôn cũng được

 

[ga_con30]

Ðề: Hoá đơn GTGT cho dịch vụ viễn thông?

hoá đơn được kê khai trong vòng 3 tháng.
Bạn có thể cho hết vào chi phí 6422 (theo QĐ48) không kê klhai thuế cũng được.
Bạn hạch toán như trên hoá đơn thôi vì khuyến mại họ chỉ thể hiện trên bảng kê chi tiết cước thôi mà.

 

[cheo_23]

Ðề: Hoá đơn GTGT cho dịch vụ viễn thông?

Nếu kê theo trên hoá đơn ko đúng đc, vì số tiền phải nộp họ chỉ lấy số tổng thanh toán trừ đi tiền đc khuyến mại thôi bạn ah, với lại số tiền thuế ko nhiều nên mình không khấu trừ mà đưa thẳng vào 642 luôn cũng đc pải ko mọi người

 

[hangnghiem]

Ðề: Hoá đơn GTGT cho dịch vụ viễn thông?

hoá đơn được kê khai trong vòng 3 tháng.
Bạn có thể cho hết vào chi phí 6422 (theo QĐ48) không kê klhai thuế cũng được.
Bạn hạch toán như trên hoá đơn thôi vì khuyến mại họ chỉ thể hiện trên bảng kê chi tiết cước thôi mà.

Theo thông tư 129/2008/TT-BTC thì thời gian để kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 (sáu) tháng, kể từ tháng phát sinh hoá đơn, chứng từ bỏ sót em nhé

 

[THANH_HA]

Ðề: Hoá đơn GTGT cho dịch vụ viễn thông?

Hóa đơn đầu vào được kê khai tối đa 06 tháng, em vẫn đưa vào bình thường các tháng tiếp theo nhé, hạch toán không để ý đến tiền khuyến mãi chỉ số tiền thực tế mà thôi. Em hạch toán như sau : N642,133/Có 111.
Chúc thành công. email : ketoan_thanh@yahoo.com.vn